Nuvei présente ses résultats en dollars américains et
conformément aux Normes internationales d'information financière
(les « IFRS »).
MONTRÉAL, le 5 mars 2024 /CNW/ - Nuvei Corporation
(« Nuvei » ou la « société ») (Nasdaq :
NVEI) (TSX : NVEI), la société de technologie financière
canadienne, a communiqué aujourd'hui ses résultats financiers pour
le trimestre et l'exercice clos le 31 décembre 2023. Les
résultats de la société sont aussi présentés dans une lettre
trimestrielle aux actionnaires, qu'il est possible de consulter
dans les sections « Événements et présentations » et
« Informations financières » de sa page Web Relations
avec les investisseurs à l'adresse https://investors.nuvei.com.
Faits saillants financiers pour le trimestre clos le
31 décembre 2023 :
- Le volume totala) a augmenté de 53 %, passant de
40,3 G$ à 61,8 G$;
- la croissance du volume total généré en interne en devises
constantesa) s'est établie à 19 %, le volume total
généré en interne en devises constantesa) ayant
augmenté, passant de 40,3 G$ à 47,9 G$;
- Les produits des activités ordinaires se sont accrus de 46 %,
passant de 220,3 M$ à 321,5 M$;
- la croissance des produits des activités ordinaires en devises
constantesb) s'est établie à 44 %, les produits des
activités ordinaires en devises constantesb) ayant
augmenté, passant de 220,3 M$ à 316,6 M$;
- la croissance des produits des activités ordinaires générés en
interne en devises constantesb) s'est établie à 7 %, les
produits des activités ordinaires générés en interne en devises
constantesb) ayant augmenté, passant de 220,3 M$ à 235,3
M$;
- Le bénéfice net a augmenté de 51 % pour s'établir à 14,1 M$, en
comparaison d'un bénéfice net de 9,4 M$;
- La marge bénéficiaire est passée de 4,2 % à 4,4 % et a augmenté
séquentiellement par rapport à la marge déficitaire de 5,9 %
enregistrée pour le trimestre clos le 30 septembre 2023;
- Le BAIIA ajustéb) a augmenté de 40 %, passant de
85,7 M$ à 120,1 M$;
- La marge du BAIIA ajustéb) est passée de 38,9 % à
37,3 % et a augmenté séquentiellement par rapport à celle de 36,3 %
enregistrée pour le trimestre clos le 30 septembre 2023;
- Le résultat net ajustéb) a augmenté de 1 % pour
s'établir à 68,6 M$, comparativement à 68,0 M$;
- Le résultat net dilué par action a augmenté de 39 % pour
s'établir à 0,08 $, comparativement à 0,06 $;
- Le résultat net ajusté dilué par actionb) est
demeuré inchangé à 0,47 $;
- Le BAIIA ajusté moins les dépenses
d'investissementb) a augmenté de 48 %, passant de 71,2
M$ à 105,2 M$.
Faits saillants financiers pour l'exercice clos le
31 décembre 2023 :
- Le volume totala) a augmenté de 59 %, passant de
127,7 G$ à 203,0 G$;
- la croissance du volume total généré en interne en devises
constantesa) s'est établie à 23 %, le volume total
généré en interne en devises constantesa) ayant
augmenté, passant de 127,7 G$ à 156,5 G$;
- Les produits des activités ordinaires se sont accrus de 41 %,
passant de 843,3 M$ à 1 189,9 M$;
- la croissance des produits des activités ordinaires en devises
constantesb) s'est établie à 41 %, les produits des
activités ordinaires en devises constantesb) ayant
augmenté, passant de 843,3 M$ à 1 186,5 M$;
- la croissance des produits des activités ordinaires générés en
interne en devises constantesb) s'est établie à 9 %, les
produits des activités ordinaires générés en interne en devises
constantesb) ayant augmenté, passant de 843,3 M$ à 922,0
M$;
- La société a inscrit une perte nette de 0,7 M$, comparativement
à un bénéfice net de 62,0 M$;
- les résultats tiennent compte d'une augmentation de 102,9 M$
des charges financières nettes attribuable principalement aux
montants prélevés sur les facilités de crédit de la société;
- Une marge déficitaire de 0,1 % a été enregistrée, en
comparaison d'une marge bénéficiaire de 7,3 %;
- Le BAIIA ajustéb) a augmenté de 24 %, passant de
351,3 M$ à 437,3 M$;
- La marge du BAIIA ajustéb) a diminué, passant de
41,7 % à 36,8 %;
- Le résultat net ajustéb) a diminué de 10 % pour
s'établir à 247,9 M$, comparativement à 274,2 M$;
- La société a inscrit une perte nette par action de 0,06 $,
comparativement à un bénéfice net dilué par action de 0,39 $;
- Le résultat net ajusté dilué par actionb) a diminué
de 9 %, passant de 1,86 $ à 1,69 $;
- Le BAIIA ajusté moins les dépenses
d'investissementb) a augmenté de 26 %, passant de 303,0
M$ à 382,3 M$;
- Au total, 1 350 000 actions ont été rachetées pour une
contrepartie en trésorerie totale de 56 M$;
- Les dividendes en trésorerie déclarés et payés ont totalisé
27,9 M$;
- La société a remboursé 127,8 M$ d'emprunts à long terme,
ramenant ainsi son ratio d'endettement combinéb) à 2,5x
au 31 décembre 2023.
a) Le volume
total et le volume total généré en interne en devises constantes ne
représentent pas les produits des activités ordinaires gagnés par
la société, mais plutôt la valeur totale en dollars des
transactions traitées par les commerçants en vertu d'une entente
contractuelle avec la société. Se reporter à la rubrique
« Mesures non conformes aux IFRS et autres mesures
financières ».
|
b) Le
BAIIA ajusté, la marge du BAIIA ajusté, les produits des activités
ordinaires en devises constantes, la croissance des produits des
activités ordinaires en devises constantes, les produits des
activités ordinaires générés en interne en devises constantes, la
croissance des produits des activités ordinaires générés en interne
en devises constantes, le résultat net ajusté, le résultat net
ajusté dilué par action, le BAIIA ajusté moins les dépenses
d'investissement et le ratio d'endettement combiné sont des mesures
financières et des ratios non conformes aux IFRS. Ces mesures
ne sont pas des mesures reconnues par les IFRS et n'ont pas de sens
normalisé prescrit par les IFRS; par conséquent, elles pourraient
ne pas être comparables à des mesures similaires présentées par
d'autres sociétés. Se reporter à la rubrique « Mesures non
conformes aux IFRS et autres mesures
financières ».
|
Produits des activités ordinaires par canal
- La société distribue ses produits et sa technologie par la voie
de trois canaux de vente : i) Commerce à l'échelle mondiale, ii)
Commerce interentreprises (« B2B »), gouvernements et fournisseurs
indépendants de logiciels (« FIL »), et iii) Petites et moyennes
entreprises (« PME »).
- Les produits des activités ordinaires pro formag) du
canal Commerce à l'échelle mondiale ont augmenté de 12 % sur 12
mois pour s'établir à 181 M$ et représentaient 56 % du total des
produits des activités ordinaires au quatrième trimestre.
- Les produits des activités ordinaires pro formag) du
canal B2B, gouvernements et FIL ont enregistré une croissance de 19
% sur 12 mois pour s'établir à 59 M$ et représentaient 18 % du
total des produits des activités ordinaires au quatrième
trimestre.
- Les produits des activités ordinaires pro formag) du
canal PME se sont accrus de 2 % sur 12 mois, pour s'établir à 82 M$
et représentaient 26 % du total des produits des activités
ordinaires au quatrième trimestre.
- En résumé, le total des produits des activités ordinaires pro
formag) a augmenté de 11 % sur 12 mois au quatrième
trimestre.
Produits des activités ordinaires par région
- D'un point de vue régional, les produits des activités
ordinaires ont augmenté dans toutes les zones géographiques. En
Amérique du Nord, en Europe, au
Moyen-Orient et en Afrique, en Amérique latine et en
Asie-Pacifique, les produits des activités ordinaires ont augmenté
respectivement de 99 %, de 9 %, de 19 % et de 28 % au quatrième
trimestre et respectivement de 91 %, de 5 %, de 55 % et de 5 % pour
l'exercice clos le 31 décembre 2023.
Dividende en trésorerie
Nuvei a annoncé aujourd'hui que son conseil d'administration
avait autorisé et déclaré un dividende en trésorerie de 0,10 $
par action à droit de vote subordonné et action à droit de vote
multiple, à payer le 4 avril 2024 aux actionnaires
inscrits au 19 mars 2024. Le montant total du dividende
devrait s'élever à environ 14 M$ et sera financé par la
trésorerie disponible de la société.
La société, aux fins de la Loi
de l'impôt sur le revenu (Canada) et de toute loi provinciale ou
territoriale similaire, désigne les dividendes déclarés pour le
trimestre clos le 31 décembre 2023 et les dividendes
futurs comme des dividendes déterminés. En outre, la
société entend déclarer ce dividende en tant que dividende aux
actionnaires américains aux fins de l'impôt sur le revenu fédéral
des États-Unis. Sous réserve des restrictions applicables, les
dividendes versés à certains actionnaires américains qui ne sont
pas des sociétés peuvent être imposés comme un revenu provenant de
dividendes admissibles (qualified dividend income) et
peuvent donc être imposés aux taux s'appliquant aux gains en
capital à long terme. Un actionnaire américain doit consulter son
conseiller au sujet de ce dividende, notamment en ce qui concerne
les dispositions de l'Internal Revenue Code des États-Unis
relatives au dividende extraordinaire (extraordinary
dividend).
La déclaration, le moment, le montant et le versement des
dividendes futurs demeurent à la discrétion du conseil
d'administration, tel qu'il est décrit plus en détail à la rubrique
« Information prospective » du présent communiqué de
presse.
Perspectives financièresd)
Pour le trimestre se terminant le 31 mars 2024 et
l'exercice se terminant le 31 décembre 2024,
Nuvei prévoit que le volume totala), les produits
des activités ordinaires, les produits des activités ordinaires en
devises constantesb) et le BAIIA
ajustéb) se situeront dans les fourchettes indiquées
ci-dessous. Les perspectives financières tiennent compte de
l'acquisition de Till Payments à compter de la date d'acquisition
(5 janvier 2024).
Les volumes totaux pour le trimestre en cours se sont révélés
encourageants. Néanmoins, la société a adopté une approche prudente
lors de l'élaboration des perspectives financières pour l'exercice
en cours, en soupesant l'optimisme pour ses activités ordinaires et
ses perspectives par rapport aux incertitudes macroéconomiques, et
dans le but d'appliquer une plus grande rigueur en ce qui a trait
au calendrier prévu des déploiements pour les nouveaux clients tout
au long de l'exercice.
D'une manière générale, Nuvei s'attend à ce que ses taux de
croissance des produits des activités ordinaires et ses marges du
BAIIA ajusté trimestriels sous-jacents augmentent tout au long de
l'exercice, l'objectif étant d'atteindre, à la clôture de
l'exercice, sa cible de croissance des produits des activités
ordinaires à moyen terme, qui se situe dans un intervalle de 15 à
20 %. Bien que l'intégration de Till Payments entraîne des
répercussions à court terme sur la marge du BAIIA ajusté, Nuvei se
concentre sur l'atteinte ou le dépassement du seuil de rentabilité
de cette acquisition avant la fin de l'exercice. Compte non tenu de
l'acquisition, la marge du BAIIA ajusté prévisionnelle sous-jacente
de la société, se situe entre 36 % et 37 % pour le
trimestre se terminant le 31 mars 2024, ce qui est cohérent avec le
taux enregistré au cours du trimestre clos le 31 décembre
2023.
Les perspectives financières, y compris les diverses hypothèses
sous-jacentes, constituent de l'information prospective au sens des
lois sur les valeurs mobilières applicables, et sont présentées
sous toutes réserves, sont fondées sur un certain nombre
d'hypothèses et sont assujetties à un certain nombre de risques qui
sont décrits aux rubriques « Information prospective » et «
Hypothèses relatives aux perspectives financières et aux objectifs
de croissance » du présent communiqué de presse.
|
Trimestre se
terminant le 31 mars
|
Exercice se
terminant le 31 décembre December 31,
|
|
2024
|
2024
|
|
Informations
prospectives
|
Informations
prospectives
|
(en dollars
américains)
|
$
|
$
|
Volume
totala) (en milliards)
|
57 -
58
|
246 -
252
|
Produits des activités
ordinaires (en millions)
|
322 -
330
|
1 340 -
1 380
|
Produits des activités
ordinaires en devises constantesb) (en
millions)
|
322 -
330
|
1 338 - 1 378
|
BAIIA
ajustéb) (en millions)
|
110
- 116
|
480 - 510
|
Objectifs de croissance
L'objectif de Nuvei concernant la croissance annuelle à moyen
termee) des produits des activités ordinaires ainsi
que sa cible à moyen termee) concernant les dépenses
d'investissement (acquisition d'immobilisations incorporelles et
corporelles) exprimée en pourcentage des produits des activités
ordinaires, ainsi que sa cible à long termee)
concernant la marge du BAIIA ajustéc) sont présentés
dans le tableau suivant. De plus, la société estime
qu'elle dispose d'une voie bien définie pour accélérer la
croissance du canal B2B, gouvernements et FLIc) à
plus de 20 % à moyen termee). En outre, la société
estime que sa plateforme mondiale a atteint un point d'inflexion
qui lui permet de continuer d'accroître la marge du BAIIA
ajustéc). Les objectifs de Nuvei sont destinés à
fournir un aperçu de l'exécution de sa stratégie en ce qui concerne
la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie. Ces
objectifs à moyene) et
à long termee) ne devraient pas être
considérés comme des projections, des prévisions ou des résultats
attendus, mais plutôt comme des buts que nous cherchons à atteindre
au fil du temps dans le cadre de l'exécution de notre stratégie, et
à un autre stade de la maturité de la société, grâce à l'expansion
géographique, l'innovation en matière de produits,
l'augmentation de la part du portefeuille des clients existants et
l'acquisition de nouveaux clients, comme il est plus amplement
décrit à la rubrique « Sommaire des facteurs qui influencent
notre rendement » de notre plus récent rapport de gestion.
Ces objectifs de croissance, y compris les diverses
hypothèses sous-jacentes, constituent de l'information prospective
au sens des lois sur les valeurs mobilières applicables et sont
présentés sous toutes réserves, sont fondés sur un certain nombre
d'hypothèses et sont assujettis à un certain nombre de
risques qui sont décrits aux rubriques « Information
prospective » et « Hypothèses relatives aux perspectives
financières et aux objectifs de croissance » du présent
communiqué de presse. Nous examinerons et réviserons ces cibles de
croissance à mesure que l'économie, les marchés et
la réglementation évolueront.
|
Objectifs de
croissance
|
Produits des activités
ordinaires
|
Croissance annuelle
à moyen termee) de 15 % à 20 % d'un exercice à
l'autre
|
Marge du BAIIA
ajustéb)
|
Plus de 50 % à
long termee)
|
Dépenses
d'investissementf)
|
Entre 4 % et
6 % des produits des activités ordinaires à moyen
termee)
|
Le tableau qui suit présente la performance de la société en
regard de ces paramètres pour les
trois derniers exercices :
(en dollars américains,
sauf les pourcentages)
|
2021
|
|
2022
|
|
2023
|
|
Produits des activités
ordinaires (en milliers)
|
724 526
|
|
843 323
|
|
1 189 893
|
|
Croissance annuelle des
produits des activités ordinaires
d'un exercice à l'autre (%)
|
93
|
%
|
16
|
%
|
41
|
%
|
BAIIA
ajustéb) (en milliers)
|
317 234
|
|
351 317
|
|
437 341
|
|
Marge du BAIIA
ajustéb) (%)
|
43,8
|
%
|
41,7
|
%
|
36,8
|
%
|
Dépenses
d'investissementf) (en milliers)
|
27 169
|
|
48 322
|
|
55 080
|
|
Dépenses
d'investissementf) en pourcentage des produits des
activités ordinaires
|
3,7
|
%
|
5,7
|
%
|
4,6
|
%
|
De plus, pour l'exercice clos le 31 décembre 2023, la
croissance des produits des activités ordinaires générés en interne
hors actifs numériques et cryptomonnaies, en devises
constantesb) s'est établie à 17 % et la croissance
des produits des activités ordinaires pro forma du canal B2B,
gouvernements et FLIg) s'est établie à 16 %.
a) Le volume
total ne représente pas les produits des activités ordinaires de la
société, mais plutôt la valeur totale en dollars
des transactions traitées par les commerçants dans le cadre
d'une entente contractuelle avec la société. Se reporter à la
rubrique « Mesures non conformes aux IFRS et autres mesures
financières », qui renferme la définition de la croissance des
produits des activités ordinaires pro forma de Nuvei, combinée et
par canal.
|
b) Le BAIIA
ajusté, la marge du BAIIA ajusté, les produits des activités
ordinaires en devises constantes, la croissance des produits des
activités ordinaires en devises constantes, les produits des
activités ordinaires générés en interne hors actifs numériques et
cryptomonnaies, en devises constantes, la croissance des produits
des activités ordinaires générés en interne hors actifs numériques
et cryptomonnaies, en devises constantes, le résultat net ajusté,
le résultat net ajusté dilué par action et le BAIIA ajusté moins
les dépenses d'investissement sont des mesures non conformes
aux IFRS et des ratios non conformes aux IFRS. Ces
mesures ne sont pas des mesures reconnues par les IFRS et n'ont pas
de sens normalisé prescrit par les IFRS; par conséquent, elles
pourraient ne pas être comparables à des mesures similaires
présentées par d'autres sociétés. Se reporter à la rubrique
« Mesures non conformes aux IFRS et autres mesures
financières ».
|
c) Dans son
canal Commerce à l'échelle mondiale, la société soutient les
moyennes et grandes entreprises clientes de divers secteurs
verticaux qui reçoivent des paiements nationaux, régionaux,
internationaux et transfrontaliers, en tirant parti de sa profonde
expertise sectorielle et en utilisant sa pile technologique
modulaire moderne et évolutive conçue spécialement pour les
entreprises qui exercent des activités dans plusieurs emplacements,
plusieurs pays et plusieurs monnaies. Dans son canal B2B,
gouvernements et FIL, la société intègre ses capacités de paiement
à l'échelle mondiale et son logiciel exclusif dans des solutions de
planification des ressources de l'entreprise (« PRE ») et
des plateformes logicielles. Le canal PME de la société est
constitué de PME clientes traditionnelles situées en Amérique du
Nord qui utilisent Nuvei pour l'acceptation des cartes.
|
d) Sauf en
ce qui a trait aux produits des activités ordinaires et aux
dépenses d'investissement en pourcentage des produits des activités
ordinaires, la société ne fournit des directives que sur une base
non conforme aux IFRS. La société ne fournit pas de
rapprochement des produits des activités ordinaires en devises
constantes prospectifs (non conformes aux IFRS), de la croissance
des produits des activités ordinaires générés en interne hors
actifs numériques et cryptomonnaies en devises constantes (non
conforme aux IFRS) avec les produits des activités ordinaires, et
du BAIIA ajusté (non conforme aux IFRS) avec le résultat net (la
perte nette) en raison de la difficulté inhérente à prévoir et à
quantifier certains montants nécessaires pour un tel rapprochement
comme la prévision de l'incidence future et du calendrier des
acquisitions et des cessions, des taux de change et de la
volatilité des actifs numériques. Dans les périodes où des
acquisitions ou des cessions importantes ne sont pas prévues, la
société estime qu'elle pourrait avoir une base pour prévoir
l'équivalent selon les IFRS de certains coûts, comme les avantages
du personnel, les commissions et les amortissements des
immobilisations corporelles et incorporelles. Toutefois, étant
donné que d'autres déductions telles que les paiements fondés sur
des actions, les charges financières nettes, le profit (la
perte) sur les instruments financiers comptabilisés à la juste
valeur de marché ainsi que l'impôt exigible et différé utilisé pour
calculer le résultat net (la perte nette) projeté peuvent varier de
façon importante en fonction des événements réels, la société n'est
pas en mesure de prévoir, selon les IFRS, avec une certitude
raisonnable, toutes les déductions nécessaires pour calculer le
résultat net (la perte nette) prévu selon les IFRS. Le montant de
ces déductions peut être important et, par conséquent, pourrait
faire en sorte que le résultat net (la perte) selon les IFRS
projeté soit considérablement inférieur au BAIIA ajusté projeté
(non conforme aux IFRS). Ces énoncés constituent de
l'information prospective et peuvent représenter des perspectives
financières, et les résultats réels peuvent varier. Se reporter aux
risques et aux hypothèses décrits aux rubriques « Information
prospective » et « Hypothèses relatives aux perspectives
financières et aux objectifs de croissance » du présent
communiqué de presse.
|
e) La
société définit « moyen terme » comme étant une période
de trois à cinq ans et « long terme » comme
étant une période de cinq à sept ans.
|
f) Dépenses
d'investissement : acquisition d'immobilisations corporelles
et d'immobilisations incorporelles.
|
g) La
croissance des produits des activités ordinaires pro forma par
canal est calculée comme suit : i) les produits des activités
ordinaires présentés par Nuvei pour le canal pertinent pour le
trimestre et l'exercice clos le 31 décembre 2023, divisés par
ii) les produits des activités ordinaires pro forma de Nuvei pour
le canal pertinent pour le trimestre et l'exercice clos le
31 décembre 2022. Les produits des activités ordinaires pro
forma de Nuvei pour le trimestre et l'exercice clos le
31 décembre 2022 se composent x) des produits des activités
ordinaires présentés par Nuvei pour le canal pertinent pour le
trimestre et l'exercice clos le 31 décembre 2022, majoré y)
des produits des activités ordinaires présentés par Paya pour le
trimestre et l'exercice clos le 31 décembre 2022, déduction
faite des frais d'interchange par souci de cohérence avec les
produits des activités ordinaires présentés par Nuvei, qui sont
calculés conformément aux méthodes comptables utilisées pour le
poste « Produits des activités ordinaires » dans les
états financiers de la société préparés selon les IFRS. Voir la
rubrique « Mesures financières supplémentaires » pour un
complément d'information.
|
Informations sur la conférence téléphonique
Nuvei tiendra une conférence téléphonique pour discuter de ses
résultats financiers du quatrième trimestre, le mercredi
6 mars 2024, à 8 h 30, heure
de l'Est. Les hôtes de cette conférence téléphonique
seront Philip Fayer, président du conseil et chef de la
direction, et David Schwartz, chef des finances.
La conférence téléphonique sera retransmise en direct dans la
section « Événements et présentations » de la page Web
Relations avec les investisseurs de la société à l'adresse
https://investors.nuvei.com/fr. Un enregistrement de la
conférence téléphonique sera disponible sur la page Web
Relations avec les investisseurs, après la diffusion de
celle-ci. Les résultats de la société sont aussi présentés dans une
lettre trimestrielle aux actionnaires, publiée dans les sections
« Événements et présentations » et « Informations
financières » de sa page Web Relations avec les investisseurs
à l'adresse https://investors.nuvei.com/fr.
Il sera également possible d'y participer en direct par
téléphone en composant le 877-425-9470 (numéro sans frais aux
États-Unis et au Canada) ou le 201-389-0878 (numéro
international). Un enregistrement de la conférence
téléphonique sera disponible une heure après sa diffusion en
composant le 844-512-2921 (numéro sans frais pour
les États-Unis et le Canada) ou le 412-317-6671 (numéro
international); le numéro d'identification de la conférence est le
13743233. L'enregistrement de la conférence téléphonique sera
disponible jusqu'au mercredi 20 mars 2024.
À propos de Nuvei
Nous sommes Nuvei (Nasdaq : NVEI) (TSX : NVEI), la
société canadienne de technologie financière accélérant les
activités des clients partout dans le monde. La technologie
modulaire, flexible et évolutive de Nuvei permet à des entreprises
de premier plan d'accepter les modes de paiement de nouvelle
génération, d'offrir un éventail complet de modes de règlement et
de bénéficier de services d'émission de cartes, d'opérations
bancaires et de gestion du risque et de la fraude. Connectant
les entreprises à leurs clients dans plus de 200 marchés, avec
l'acquisition locale dans 50 marchés, 150 devises et
680 modes de paiement alternatifs, Nuvei met à la
disposition de ses clients et partenaires la technologie et
l'information dont ils ont besoin pour réussir à l'échelle locale
et mondiale grâce à une seule intégration.
Pour de plus amples renseignements, visitez le
www.nuvei.com.
Mesures non conformes aux IFRS et autres mesures
financières
Les états financiers consolidés de Nuvei ont été établis
conformément aux IFRS publiées par l'IASB. Dans le présent
communiqué de presse, il est fait référence à des mesures
financières non conformes aux IFRS, à des ratios financiers
non conformes aux IFRS et à des mesures financières
supplémentaires, à savoir le BAIIA ajusté, le BAIIA ajusté de Paya,
la marge du BAIIA ajusté, les produits des activités
ordinaires en devises constantes, la croissance des produits des
activités ordinaires en devises constantes, les produits des
activités ordinaires générés en interne en devises constantes, la
croissance des produits des activités ordinaires générés en interne
en devises constantes, les produits des activités ordinaires
générés en interne hors actifs numériques et cryptomonnaies, en
devises constantes, la croissance des produits des activités
ordinaires générés en interne hors actifs numériques et
cryptomonnaies, en devises constantes, les produits des
activités ordinaires pro forma de Nuvei et la croissance des
produits des activités ordinaires pro forma de Nuvei, le BAIIA
ajusté combiné sur 12 mois consécutifs, le ratio d'endettement
combiné, le résultat net ajusté, le résultat net ajusté de base par
action, le résultat net ajusté dilué par action, le BAIIA ajusté
moins les dépenses d'investissement, la conversion du BAIIA ajusté
moins les dépenses d'investissement, le volume total, le volume
total généré en interne en devises constantes et le volume
de commerce électronique. Ces mesures ne sont pas des
mesures reconnues par les IFRS et n'ont pas de sens normalisé
prescrit par les IFRS; par conséquent, elles pourraient ne pas être
comparables à des mesures similaires présentées par d'autres
sociétés. Ces mesures sont plutôt fournies à titre d'information
supplémentaire destinée à compléter les mesures établies
conformément aux IFRS en vue de favoriser une meilleure
compréhension de nos résultats d'exploitation de notre point de
vue. Ces mesures ne doivent donc pas être prises en considération
isolément ni être considérées comme pouvant remplacer, aux fins
d'analyse, les états financiers de la société établis conformément
aux IFRS. Ces mesures sont présentées afin de fournir aux
investisseurs des informations supplémentaires permettant d'évaluer
notre rendement d'exploitation et elles font donc ressortir des
tendances de nos activités que les mesures conformes aux IFRS
seules ne permettraient pas nécessairement de faire ressortir. Nous
croyons également que les analystes financiers, les investisseurs
et les autres parties intéressées ont fréquemment recours à ces
mesures non conformes aux IFRS et autres mesures financières pour
évaluer les émetteurs. Nous utilisons également ces mesures afin de
faciliter les comparaisons de rendement d'une période à l'autre, de
préparer les budgets d'exploitation et prévisions annuels et
d'établir les composantes de la rémunération de la direction.
Nous estimons que ces mesures sont des mesures supplémentaires
importantes de notre rendement, du fait principalement que ces
mesures, tout comme d'autres mesures similaires, sont communément
utilisées par les parties prenantes du secteur des technologies de
paiement pour évaluer le rendement d'exploitation sous-jacent
d'une société.
Les informations figurant dans le présent communiqué de presse
comprennent également une mesure financière non conforme aux PCGR
des États-Unis, à savoir le BAIIA ajusté de Paya, pour les périodes
antérieures à l'acquisition de Paya par Nuvei le
22 février 2023. Cette mesure n'est pas reconnue par les
PCGR des États-Unis et n'a pas de sens normalisé prescrit par ce
référentiel. Par conséquent, il est possible qu'elle ne soit pas
comparable à des mesures similaires présentées par d'autres
sociétés, y compris Nuvei. Cette mesure est fournie à titre
d'information supplémentaire, en complément des mesures établies
conformément aux PCGR des États-Unis en vue de favoriser une
meilleure compréhension des résultats d'exploitation de Paya. Avant
son acquisition par Nuvei, les états financiers de Paya étaient
dressés conformément aux principes comptables généralement acceptés
des États-Unis (les « PCGR des États-Unis »), et le BAIIA
ajusté de Paya était tiré des états financiers annuels ou
intermédiaires de Paya pour la période précédant l'acquisition. Les
PCGR des États-Unis diffèrent à certains égards significatifs des
IFRS. Le BAIIA ajusté de Paya présenté dans le présent communiqué
de presse n'a pas été ajusté pour tenir compte des différences
entre les PCGR des États-Unis et les IFRS ni pour tenir compte des
méthodes comptables conformes aux IFRS appliquées par Nuvei, et ces
informations financières n'ont pas été harmonisées des PCGR des
États-Unis aux IFRS publiées par l'IASB; elles pourraient donc ne
pas être directement comparables au BAIIA ajusté présenté par
Nuvei. Cependant, nous avons évalué les différences entre les PCGR
des États-Unis et les IFRS et avons déterminé que l'incidence sur
les mesures financières combinées présentées dans le présent
communiqué de presse était non significative, de sorte qu'aucun
ajustement n'est nécessaire. Le BAIIA ajusté de Paya n'est pas une
mesure financière calculée conformément aux PCGR des États-Unis et
ne doit pas être considéré comme pouvant remplacer le résultat net,
le résultat avant impôt sur le résultat ou toute autre mesure de la
performance au chapitre de l'exploitation calculée conformément aux
PCGR des États-Unis.
Mesures financières non conformes aux IFRS
Produits des activités ordinaires en devises
constantes : Les produits des activités ordinaires en
devises constantes s'entendent des produits des activités
ordinaires présentés selon les IFRS, ajustés en fonction de
l'incidence des cours de change. Cette mesure donne un aperçu
de la croissance des produits des activités ordinaires comparables
en éliminant l'incidence des variations des cours de change d'un
exercice à l'autre. L'incidence des cours de change pour la période
est calculée au moyen des cours de change moyens trimestriels des
périodes antérieures, appliqués aux montants du change de la
période considérée.
Produits des activités ordinaires générés en interne en
devises constantes : Les produits des activités
ordinaires générés en interne en devises constantes désignent les
produits des activités ordinaires présentés selon les IFRS, ajustés
pour exclure les produits des activités ordinaires attribuables aux
entreprises acquises pendant une période de 12 mois suivant
leur acquisition et compte non tenu des produits des activités
ordinaires attribuables aux entreprises cédées, convertis dans la
période en cours aux taux de change constants des monnaies
étrangères. L'incidence des cours de change pour la période
est calculée au moyen des cours de change moyens trimestriels des
périodes antérieures, appliqués aux montants du change de la
période considérée. Cette mesure aide à donner un aperçu de la
croissance interne et de la croissance liée aux acquisitions
et présente des informations utiles sur la croissance des produits
des activités ordinaires comparables.
Produits des activités ordinaires générés en interne hors
actifs numériques et cryptomonnaies en devises
constantes : Les produits des activités ordinaires générés
en interne hors actifs numériques et cryptomonnaies en devises
constantes désignent les produits des activités ordinaires compte
non tenu des produits des activités ordinaires attribuables aux
entreprises acquises pendant une période de 12 mois suivant leur
acquisition et compte non tenu des produits des activités
ordinaires attribuables aux entreprises cédées ainsi qu'aux actifs
numériques et aux cryptomonnaies, ajustés pour exclure l'incidence
des variations des cours de change. Cette mesure aide à donner un
aperçu de la croissance des produits des activités ordinaires
comparables en éliminant l'incidence de la volatilité des actifs
numériques et des cryptomonnaies ainsi que des variations des cours
de change d'un exercice à l'autre. L'incidence des cours de change
pour la période est calculée au moyen des cours de change moyens
trimestriels des périodes antérieures, appliqués aux montants en
monnaies étrangères de la période considérée. Les produits des
activités ordinaires attribuables aux actifs numériques et aux
cryptomonnaies sont calculés conformément aux méthodes comptables
utilisées pour préparer le poste des produits des activités
ordinaires présenté dans les états financiers de la société, selon
les IFRS.
BAIIA ajusté : Nous utilisons le BAIIA ajusté pour
évaluer le rendement d'exploitation, en éliminant l'incidence des
éléments hors exploitation ou hors trésorerie. Le BAIIA ajusté
est défini comme étant le bénéfice net (la perte nette) avant
les charges financières, les produits financiers, la dotation aux
amortissements, la charge d'impôt sur le résultat, les coûts
d'acquisition, les coûts d'intégration et les indemnités de départ,
les paiements fondés sur des actions et les cotisations sociales
connexes, la perte (le profit) de change et les règlements
juridiques et autres.
BAIIA ajusté de Paya : Le BAIIA ajusté de Paya
représente le bénéfice avant les intérêts et autres charges,
l'impôt sur le résultat et la dotation aux amortissements
(« BAIIA »), ajusté afin d'exclure certains éléments sans
incidence sur la trésorerie et d'autres éléments non récurrents
qui, de l'avis de Paya, ne sont pas représentatifs des activités
courantes. Avant son acquisition par Nuvei, Paya présentait le
BAIIA ajusté de Paya parce que cette mesure non conforme aux PCGR
des États-Unis était une mesure clé utilisée par Paya pour évaluer
ses activités commerciales, mesurer sa performance au chapitre de
l'exploitation et prendre des décisions stratégiques. Nuvei
présente le BAIIA ajusté de Paya afin de faire état du BAIIA ajusté
combiné sur 12 mois consécutifs et du ratio d'endettement
combiné.
BAIIA ajusté combiné sur 12 mois
consécutifs : Le BAIIA ajusté combiné sur
12 mois consécutifs correspond à la somme du BAIIA ajusté de
Nuvei sur 12 mois consécutifs et du BAIIA ajusté de Paya pour
la période précédant l'acquisition. Avant son acquisition par
Nuvei, les états financiers de Paya étaient dressés conformément
aux PCGR des États-Unis, et le BAIIA ajusté de Paya était tiré des
états financiers annuels ou intermédiaires de Paya pour la période
précédant l'acquisition. Les PCGR des États-Unis diffèrent à
certains égards significatifs des IFRS. Le BAIIA ajusté de Paya
présenté dans le présent communiqué de presse n'a pas été ajusté
pour tenir compte des différences entre les PCGR des États-Unis et
les IFRS ni pour tenir compte des méthodes comptables conformes aux
IFRS appliquées par Nuvei, et ces informations financières n'ont
pas été harmonisées des PCGR des États-Unis aux IFRS publiées par
l'IASB; elles pourraient donc ne pas être directement comparables
au BAIIA ajusté présenté par Nuvei. La présentation de
l'information financière sur une base combinée n'est pas conforme
aux IFRS. L'information financière combinée incluse dans le présent
communiqué de presse n'est pas auditée et ne se veut en aucun cas
représentative des résultats d'exploitation ou de la situation
financière de la société qui aurait été obtenue si Nuvei et Paya
avaient exercé leurs activités comme une entité issue d'un
regroupement au cours des périodes présentées, et elle ne doit pas
être prise en considération pour prévoir l'information financière
qui découlera des activités de la société sur une base consolidée à
la suite de l'acquisition. Nous utilisons le BAIIA ajusté combiné
sur 12 mois consécutifs parce que nous pensons que cette
mesure aide à donner un aperçu des activités de la société issue du
regroupement.
BAIIA ajusté moins les dépenses
d'investissement : Nous utilisons le BAIIA ajusté
moins les dépenses d'investissement (que nous désignons comme étant
l'acquisition d'immobilisations incorporelles et d'immobilisations
corporelles) comme indicateur supplémentaire de notre rendement
d'exploitation.
Résultat net ajusté : Nous utilisons le résultat net
ajusté comme indicateur du rendement et de la rentabilité des
activités dans le cadre de notre structure fiscale et de notre
structure du capital actuelles. Le résultat net ajusté est
défini comme étant le bénéfice net (la perte nette) avant les coûts
d'acquisition, les coûts d'intégration et les indemnités de départ,
les paiements fondés sur des actions et les cotisations sociales
connexes, la perte (le profit) de change, l'amortissement des
immobilisations incorporelles liées aux acquisitions et la charge
ou le produit d'impôt se rapportant à ces éléments.
Le résultat net ajusté exclut également la variation de la
valeur de rachat des actions ordinaires et privilégiées classées à
titre de passifs, la variation de la juste valeur du passif lié au
rachat d'actions et l'amortissement accéléré des frais de
financement différés et des règlements juridiques et
autres.
Ratios financiers non conformes aux IFRS
Croissance des produits des activités ordinaires en devises
constantes : La croissance des produits des activités
ordinaires en devises constantes s'entend de la variation des
produits des activités ordinaires en devises constantes d'un
exercice à l'autre, divisée par les produits des activités
ordinaires de la période précédente. Nous utilisons la
croissance des produits des activités ordinaires en devises
constantes pour améliorer la comparabilité des tendances des
produits d'un exercice à l'autre, abstraction faite des
fluctuations des cours de change.
Croissance des produits des activités ordinaires générés en
interne en devises constantes : La croissance des
produits des activités ordinaires générés en interne en devises
constantes s'entend de la variation des produits des activités
ordinaires générés en interne en devises constantes d'un exercice à
l'autre, divisée par les produits des activités ordinaires générés
en interne comparables de la période précédente. Nous utilisons la
croissance des produits des activités ordinaires générés en interne
en devises constantes pour améliorer la comparabilité des
tendances des produits d'un exercice à l'autre, abstraction faite
des acquisitions, cessions et fluctuations des cours de change.
Croissance des produits des activités ordinaires générés en
interne hors actifs numériques et cryptomonnaies en devises
constantes : La croissance des produits des activités
ordinaires générés en interne hors actifs numériques et
cryptomonnaies en devises constantes s'entend de la variation des
produits des activités ordinaires générés en interne, compte non
tenu des actifs numériques et des cryptomonnaies, en devises
constantes d'un exercice à l'autre, divisée par les produits des
activités ordinaires générés en interne comparables, hors actifs
numériques et cryptomonnaie, de la période précédente. Nous
utilisons la croissance des produits des activités ordinaires
générés en interne hors actifs numériques et cryptomonnaies en
devises constantes pour améliorer la comparabilité des tendances
des produits d'un exercice à l'autre, abstraction faite de
l'incidence des acquisitions, des cessions, de la volatilité des
actifs numériques et des cryptomonnaies ainsi que des fluctuations
des cours de change.
Marge du BAIIA ajusté : La marge du BAIIA
ajusté s'entend du BAIIA ajusté divisé par les produits
des activités ordinaires.
Conversion du BAIIA ajusté moins les dépenses
d'investissement : La conversion du BAIIA ajusté moins les
dépenses d'investissement correspond au BAIIA ajusté moins les
dépenses d'investissement, divisé par le BAIIA ajusté. Nous
utilisons la conversion du BAIIA ajusté moins les dépenses
d'investissement pour évaluer notre capacité à convertir le BAIIA
ajusté en BAIIA ajusté moins les dépenses d'investissement.
Ratio d'endettement combiné : Le ratio
d'endettement combiné correspond à la dette nette divisée par le
BAIIA ajusté combiné sur 12 mois consécutifs. La dette nette
représente la valeur comptable des facilités de crédit totales de
Nuvei compte non tenu des coûts de transaction non amortis, moins
la trésorerie et les équivalents de trésorerie. Nous utilisons le
ratio d'endettement combiné comme une mesure supplémentaire pour
évaluer notre niveau d'endettement.
Résultat net ajusté de base et dilué par
action : Nous utilisons le résultat net ajusté de
base et dilué par action comme indicateur du rendement et de la
rentabilité de nos activités par action. Le résultat net
ajusté de base et dilué par action correspond au résultat net
ajusté diminué du résultat net attribuable à la participation ne
donnant pas le contrôle, divisé par le nombre moyen pondéré de base
et dilué d'actions ordinaires en circulation pour la période. Le
nombre d'attributions fondées sur des actions utilisé dans le
nombre moyen pondéré dilué d'actions ordinaires en circulation pour
calculer le résultat net ajusté par action dilué est déterminé à
l'aide de la méthode du rachat d'actions conformément
aux IFRS.
Mesures financières supplémentaires
Nous surveillons les indicateurs de rendement clés suivants pour
nous aider à évaluer notre entreprise, à mesurer notre
rendement, à reconnaître les tendances qui influencent nos
activités, à formuler des plans d'affaires et à prendre
des décisions stratégiques. Nos indicateurs de rendement clés
peuvent être calculés d'une manière qui diffère des indicateurs de
rendement clés similaires utilisés par d'autres sociétés.
Volume total : Nous sommes d'avis que le volume
total est un indicateur du rendement de notre entreprise. Le
volume total et d'autres mesures similaires sont communément
utilisés par les parties prenantes du secteur des paiements pour
évaluer le rendement d'une société. Nous définissons le volume
total comme la valeur totale en dollars des transactions traitées
au cours de la période par les clients en vertu d'un accord
contractuel conclu avec nous. Le volume total ne représente
pas les produits que nous avons gagnés. Le volume total comprend le
volume d'acquisition, qui suppose des mouvements de fonds dans le
cycle des transactions de règlement, et le volume lié à nos
services technologiques et de passerelle, qui suppose la prestation
de ces services sans mouvements de fonds dans le cycle des
transactions de règlement, ainsi que la valeur totale en
dollars des transactions traitées au titre des méthodes de paiement
alternatives et des paiements. Étant donné que nos produits des
activités ordinaires se composent principalement des produits tirés
du volume de ventes et des services de transaction générés par les
ventes quotidiennes des commerçants et par divers services à valeur
ajoutée fournis à nos clients,
une fluctuation du volume total aura généralement des effets
sur nos produits des activités ordinaires.
Volume total généré en interne en devises
constantes : Le volume total généré en interne en devises
constantes donne un aperçu de la performance de notre entreprise
sur une base plus comparable. Cette mesure aide à donner un aperçu
de la croissance interne et de la croissance liée aux acquisitions
et présente des informations utiles sur la croissance du volume
total comparable. Elle améliore également la comparabilité des
tendances d'affaires d'un exercice à l'autre, abstraction faite des
fluctuations des cours de change. Le volume total généré
en interne en devises constantes désigne le volume total
compte non tenu du volume total attribuable aux entreprises
acquises pendant une période de 12 mois suivant leur
acquisition et compte non tenu du volume total attribuable aux
entreprises cédées, ajustés pour exclure l'incidence des variations
des cours de change. L'incidence des cours de change pour la
période est calculée au moyen des cours de change moyens
trimestriels des périodes antérieures, appliqués aux montants du
change de la période considérée.
Produits des activités ordinaires pro forma de
Nuvei : Les produits des activités ordinaires pro
forma de Nuvei représentent les produits des activités ordinaires
de Nuvei compte tenu de l'acquisition de Paya, comme si cette
acquisition avait eu lieu au début de la période. Les produits des
activités ordinaires pro forma de Nuvei sont présentés à la fois
sur une base combinée et par canal. Afin de se conformer à la
présentation des produits des activités ordinaires selon les
méthodes comptables utilisées pour préparer les produits des
activités ordinaires présentés dans les états financiers de la
société selon les IFRS, les montants des apports de Paya aux
produits des activités ordinaires sont présentés déduction faite
des frais d'interchange, ce qui n'était pas le cas pour une petite
partie des frais avant l'acquisition de Paya par la société. Cette
présentation est conforme aux informations pro forma requises en
vertu des IFRS dans les états financiers consolidés de Nuvei pour
l'exercice clos le 31 décembre 2023. Cette mesure permet
de mieux comprendre les produits des activités ordinaires combinés
des entreprises Nuvei et Paya.
Croissance des produits des activités ordinaires pro forma de
Nuvei : La croissance des produits des activités
ordinaires pro forma de Nuvei représente les produits des activités
ordinaires déclarés de Nuvei divisé par les produits des activités
ordinaires pro forma de Nuvei pour l'année de comparaison. Ce ratio
est présenté sur une base combinée et par canal. Ce ratio permet
une meilleure compréhension de la contribution additionnelle de
Paya sur la croissance des produits des activités ordinaires de
Nuvei d'un exercice à l'autre. Les produits des activités
ordinaires pro forma de Nuvei sont utilisés comme un composant de
ce ratio seulement durant un exercice complet suivant l'acquisition
de Paya.
Information prospective
Le présent communiqué de presse renferme de l'« information
prospective » et des « énoncés prospectifs »
(collectivement, l'« information prospective ») au sens des lois
sur les valeurs mobilières applicables, y compris les
perspectives de Nuvei concernant le volume total, les produits
des activités ordinaires, les produits des activités ordinaires en
devises constantes, et le BAIIA ajusté pour le trimestre se
terminant le 31 mars 2024 et l'exercice se terminant
le 31 décembre 2024, ainsi que les objectifs à moyen et
long terme de Nuvei concernant les produits des activités
ordinaires, la croissance des produits des activités ordinaires par
canal, les dépenses d'investissement en pourcentage des produits
des activités ordinaires et la marge du BAIIA ajusté. On
reconnaît cette information prospective à l'emploi de mots ou
d'expressions, utilisés à la forme affirmative ou négative, tels
que « peut », « devrait »,
« pourrait », « s'attendre à », « avoir
l'intention de », « estimer »,
« anticiper », « planifier »,
« prévoir », « croire » et
« continuer », ainsi qu'à l'emploi de mots ou
d'expressions de nature semblable, notamment à la mention de
certaines hypothèses, bien que l'information prospective ne
contienne pas toujours ces mots et expressions. Constituent plus
particulièrement de l'information prospective les renseignements
portant sur les attentes de résultats et de rendement, les
réalisations prévues, les perspectives, les occasions ou les
marchés dans lesquels nous sommes présents, les attentes à l'égard
de l'évolution du secteur et à l'égard de la taille et des taux de
croissance de nos marchés potentiels, nos projets commerciaux et
stratégies de croissance, les occasions de commercialisation
de nos solutions, les attentes à l'égard des occasions de
croissance et de ventes croisées, et l'intention de conquérir
une part croissante de nos marchés potentiels, le coût et la
réussite de nos efforts de vente et de marketing, l'intention
de développer nos relations actuelles, de pénétrer davantage
nos marchés verticaux, de conquérir de nouveaux marchés
géographiques ainsi que d'étendre et d'augmenter la pénétration des
marchés internationaux, l'intention de réaliser des acquisitions
triées sur le volet et de mener à bien leur intégration, ainsi que
les retombées, les économies de coûts et les bénéfices que nous
attendons de ces acquisitions, y compris en ce qui a trait à
l'acquisition de Paya, les futurs investissements dans notre
entreprise et les dépenses d'investissement prévues à cet
effet, notre intention d'innover, de nous démarquer et d'améliorer
sans cesse notre plateforme et nos solutions, le rythme prévu des
mesures législatives en cours régissant les activités et les
secteurs réglementés, nos atouts concurrentiels et notre position
dans le secteur, les attentes concernant nos produits des
activités ordinaires, la répartition de ceux-ci et la capacité de
nos solutions à les générer, les attentes concernant nos
marges et notre rentabilité future, nos perspectives et nos
prévisions financières ainsi que nos objectifs à moyen et à long
terme relativement à divers indicateurs financiers. Les
incertitudes économiques et géopolitiques, notamment les guerres et
conflits régionaux, pourraient également exacerber l'incidence de
certains facteurs mentionnés dans le présent communiqué de
presse.
En outre, tout énoncé faisant référence à des attentes, à
des intentions, à des projections ou à d'autres descriptions
d'événements ou de circonstances futurs renferme de l'information
prospective. Les énoncés qui renferment de l'information
prospective ne constituent pas des faits historiques, mais
véhiculent plutôt les attentes, les estimations et les projections
de la direction concernant des événements ou des circonstances
futurs.
L'information prospective est fondée sur les croyances et les
hypothèses de la direction ainsi que sur les renseignements dont
celle-ci dispose actuellement en ce qui concerne, notamment, les
hypothèses concernant les taux de change, la concurrence, le
contexte politique et la performance économique de chaque région où
la société exerce ses activités, ainsi que la conjoncture
économique générale et le contexte concurrentiel dans notre
secteur. Se reporter également à la rubrique « Hypothèses
relatives aux perspectives financières et aux objectifs de
croissance ».
Sauf indication contraire, l'information prospective ne tient
pas compte de l'incidence que pourraient avoir les fusions,
acquisitions, cessions ou autres opérations de regroupement
d'actifs susceptibles d'être annoncées ou conclues après la date du
présent rapport de gestion. Bien que l'information prospective
contenue dans le présent rapport de gestion soit fondée sur ce que
la direction croit être des hypothèses raisonnables, les
investisseurs sont avertis de ne pas se fier indûment à cette
information, car les résultats réels pourraient s'en écarter
considérablement. Les perspectives financières de Nuvei constituent
également des perspectives financières au sens des lois sur les
valeurs mobilières applicables et sont présentées pour aider le
lecteur à comprendre les attentes de la direction à l'égard de la
performance financière de la société, et le lecteur est prié de
noter que ces perspectives pourraient ne pas convenir
à d'autres fins. Nos objectifs de croissance à moyen
et long terme servent de repères dans l'exécution de nos
priorités stratégiques à moyen et long terme et sont fournis afin d'aider le lecteur à évaluer les
progrès vers l'atteinte des objectifs de la direction, et
le lecteur est prié de noter que ces objectifs pourraient
ne pas convenir à d'autres fins.
La politique de la société en matière de dividendes est laissée
à la discrétion du conseil d'administration. Toute décision future
de déclarer des dividendes en trésorerie sur nos titres sera prise
à la discrétion de notre conseil, sous réserve du respect des lois
canadiennes applicables, et dépendra d'un certain nombre de
facteurs, notamment notre situation financière, nos résultats
d'exploitation, nos besoins en capitaux, nos restrictions
contractuelles (y compris les clauses restrictives de nos
facilités de crédit), le contexte commercial général et d'autres
facteurs que notre conseil peut juger pertinents.
En outre, la capacité de la société à verser des dividendes et
à procéder à des rachats d'actions sera soumise aux lois
applicables et aux restrictions contractuelles prévues par les
instruments régissant sa dette, y compris sa facilité de
crédit. Tout ce qui précède peut avoir pour conséquence de
restreindre les dividendes ou les rachats d'actions futurs.
L'information prospective fait intervenir des risques et des
incertitudes connus et inconnus, dont bon nombre sont indépendants
de la volonté de la société, qui pourraient faire en sorte que les
résultats réels diffèrent sensiblement de ceux exprimés ou
sous-entendus par cette information prospective. Ces risques
et incertitudes comprennent, sans toutefois s'y limiter, ceux
décrits à la rubrique « Facteurs de risque » de la
notice annuelle de la société déposée le 5 mars 2024 (la
« notice annuelle »). Nos perspectives financières et nos
objectifs à moyen et long terme sont plus particulièrement soumis à
des risques et à des incertitudes liés à ce
qui suit :
- les risques liés à nos activités et au secteur, comme les
guerres telles que les conflits entre la Russie et l'Ukraine et au Moyen-Orient et les sanctions
économiques qui en découlent, ainsi que l'incertitude économique
générale ;
- l'incidence des variations des cours de change, de l'inflation,
des taux d'intérêt, des habitudes de dépenses des consommateurs et
d'autres facteurs macroéconomiques sur les clients et sur nos
résultats;
- l'évolution rapide de notre secteur et les changements qui s'y
produisent;
- la concurrence intense et croissante, tant dans notre secteur
que de la part d'autres fournisseurs et modes de paiement;
- les difficultés liées à la mise en œuvre de notre stratégie de
croissance;
- les difficultés à élargir notre portefeuille de produits et à
accroître notre présence sur le marché;
- les difficultés à étendre notre présence dans de nouveaux
marchés étrangers et à poursuivre notre croissance dans nos marchés
actuels;
- la conformité réglementaire dans les territoires où nous
exerçons des activités, en raison de lois et de règlements locaux
complexes, contradictoires et évolutifs;
- les difficultés à conserver les clients existants, à augmenter
les ventes à ceux-ci et à attirer de nouveaux clients;
- la gestion efficace de notre croissance;
- la difficulté à maintenir le même taux de croissance au fur et
à mesure que notre entreprise gagne en maturité et à évaluer nos
perspectives d'avenir;
- nos antécédents de pertes nettes et les investissements
importants que nous continuons à effectuer dans notre
entreprise;
- notre niveau d'endettement;
- les risques liés aux futurs acquisitions, partenariats ou
coentreprises, dont certains pourraient être significatifs ou
entraîner des difficultés ou des dépenses considérables liées à
l'intégration;
- les difficultés soulevées par le fait qu'un grand nombre de nos
clients sont de petites et moyennes entreprises (« PME »); notre
degré de concentration des clients et des secteurs dans lesquels
ceux-ci exercent leurs activités; la conformité aux exigences des
réseaux de paiement;
- les difficultés liées au remboursement des rejets de débit pour
les transactions de nos clients;
- la responsabilité financière liée à l'incapacité de nos clients
(commerçants) à s'acquitter de leurs obligations;
- le fait que nous détenons des comptes bancaires auprès de
banques situées dans de multiples territoires et dépendons de nos
partenaires bancaires pour maintenir ces comptes;
- la dépendance à l'égard des banques acquéreuses;
- la baisse de l'utilisation des modes de paiement
électronique;
- la perte de membres clés du personnel ou les difficultés à
embaucher du personnel qualifié;
- la détérioration de la qualité des produits et services
offerts;
- une dépréciation d'une partie importante des immobilisations
incorporelles ou du goodwill;
- des augmentations de frais des réseaux de paiement;
- les difficultés soulevées par la conjoncture économique et
politique, les cycles économiques et le risque de crédit lié à nos
clients;
- le fait que nous dépendons de partenaires externes pour
distribuer certains de nos produits et services;
- le détournement par nos employés de fonds relatifs aux
opérations destinés à des utilisateurs finaux;
- les fraudes de la part des clients, de leurs clients ou
d'autres personnes;
- la couverture offerte par nos polices d'assurance;
- l'efficacité de nos politiques et procédures en matière de
gestion des risques afin de réduire notre exposition aux
risques;
- l'intégration de nos services à une variété de systèmes
d'exploitation, de logiciels, de matériel, de navigateurs Web et de
réseaux;
- les coûts et les répercussions des procédures réglementaires et
litiges en cours ou à venir; diverses réclamations à l'égard, par
exemple, de l'embauche injustifiée d'un employé d'un concurrent, de
l'utilisation injustifiée d'informations confidentielles de tiers
par nos employés, consultants ou entrepreneurs indépendants ou de
l'utilisation injustifiée de secrets commerciaux par nos employés
auprès de leurs anciens employeurs;
- la difficulté à obtenir du financement ou à en obtenir selon
des modalités avantageuses;
- les défis posés par les répercussions des fluctuations
saisonnières sur nos résultats d'exploitation;
- les risques associés au fait de détenir moins que la totalité
des droits de contrôle à l'égard de certaines de nos filiales;
- les changements apportés aux normes comptables; les estimations
et les hypothèses prises en compte lors de l'application des
méthodes comptables;
- la survenance d'une catastrophe naturelle, d'une épidémie de
grande ampleur, d'une pandémie ou d'un autre événement; les
répercussions des changements climatiques;
- les risques liés aux incidents de sécurité des données, y
compris les cyberattaques, les virus informatiques et les autres
menaces, qui peuvent entraîner une interruption des services ou une
responsabilité éventuelle;
- les difficultés liées à notre structure de société de
portefeuille, le développement de l'IA et son intégration dans nos
activités de même que les risques liés à la propriété
intellectuelle et à la technologie, les risques liés aux mesures
réglementaires et aux poursuites judiciaires, et les risques liés à
nos actions à droit de vote subordonné;
- le fait que les mesures déterminées conformément aux IFRS
peuvent subir l'incidence d'éléments inhabituels, extraordinaires
ou non récurrents, ou d'éléments qui ne reflètent pas le rendement
d'exploitation réel, ce qui rend les comparaisons d'une période à
l'autre moins pertinentes.
En conséquence, l'information prospective qui figure dans
le présent communiqué est présentée sous réserve de la mise en
garde qui précède, et rien ne garantit que les résultats et les
événements que nous prévoyons se matérialiseront ni, s'ils se
matérialisent en bonne partie, qu'ils auront les conséquences ou
les effets prévus sur nos activités, notre situation financière ou
nos résultats d'exploitation. Sauf indication contraire, ou à
moins que le contexte n'exige une autre interprétation,
l'information prospective figurant dans le présent rapport de
gestion est formulée à la date du présent rapport de gestion ou à
la date à laquelle il est déclaré qu'elle a été établie, selon
le cas, et peut changer après cette date. Cependant, nous
n'avons pas l'intention, ni l'obligation, ni le devoir de mettre à
jour ou de modifier cette information prospective à la suite de
l'obtention de nouveaux renseignements, de la survenance
d'événements futurs ou pour toute autre raison, sauf si la loi
applicable nous y oblige.
Hypothèses relatives aux perspectives financières et aux
objectifs de croissance
Les perspectives financières pour le trimestre se terminant le
31 mars 2024 et l'exercice se
terminant le 31 décembre 2024, et plus particulièrement
le BAIIA ajusté, ainsi que l'objectif de croissance à long terme de
la marge du BAIIA ajusté, reflètent la stratégie de la société
visant à accélérer ses investissements dans la distribution,
la commercialisation, l'innovation et la technologie.
Lorsqu'elles sont exprimées en pourcentage des produits des
activités ordinaires, ces charges devraient diminuer à mesure que
nos investissements dans la distribution, la commercialisation,
l'innovation et la technologie se stabilisent au fil du temps.
Nos perspectives financières et nos objectifs de croissance sont
fondés sur un certain nombre d'hypothèses supplémentaires,
notamment les suivantes :
- nos résultats d'exploitation et notre capacité à atteindre des
marges convenables par rapport aux attentes de la direction;
- la composition de nos canaux et leur contribution prévue
respective à la croissance des produits des activités ordinaires
consolidés, notamment une croissance des produits des activités
ordinaires du canal Commerce à l'échelle mondiale se situant dans
une fourchette de 20 % à 30 %, une croissance des produits des
activités ordinaires du canal B2B, gouvernements et FIL de plus de 20 % et une amélioration de la
croissance du canal PME par rapport à la croissance négative à un
chiffre de ses produits des activités ordinaires;
- l'hypothèse selon laquelle nous continuerons à exécuter
efficacement nos priorités clés de croissance stratégique et
mettrons en place des occasions élargies de marchés finaux et de
distribution, sans que les tendances macroéconomiques n'aient un
effet défavorable important sur nos activités, notre situation
financière, nos résultats financiers et nos liquidités, ou sur ceux
de nos clients, ni ne réduisent considérablement la demande pour
nos produits et services;
- l'hypothèse selon laquelle les pertes dues à des défaillances
d'entreprise visant les commerçants et les clients de la société
demeureront conformes aux niveaux prévus;
- l'hypothèse selon laquelle les clients actuels développent
leurs activités et s'implantent sur de nouveaux marchés au sein de
marchés finaux sélectionnés à forte croissance dans le domaine du
commerce électronique, notamment la vente au détail en ligne, les
places de marché en ligne, les biens et services numériques, les
jeux en ligne réglementés, les jeux sociaux, les services
financiers et les voyages;
- l'hypothèse selon laquelle la conjoncture économique des
marchés, régions et secteurs verticaux de base de la société, y
compris les dépenses des consommateurs et les taux d'emploi,
demeurera à des niveaux avoisinant les niveaux actuels;
- l'hypothèse selon laquelle nos activités et nos employés en
Israël ne seront pas perturbés ou affectés de manière significative
par le conflit au Moyen-Orient;
- les hypothèses relatives à la valeur des actifs numériques, aux
taux de change et aux taux d'intérêt, ainsi qu'à l'inflation;
- une volatilité accrue et un volume moindre des actifs
numériques; Nuvei prévoit que l'apport des actifs numériques
continuera de diminuer et qu'il ne représentera pas plus de 5 % des
produits des activités ordinaires à l'avenir;
- la capacité de Nuvei de conserver et d'attirer de nouveaux
clients, de réaliser des synergies et de renforcer sa position sur
le marché grâce aux plans d'intégration réussis relatifs à
l'acquisition de Paya;
- les estimations et les attentes de la direction relativement à
la conjoncture économique et commerciale future et à d'autres
facteurs, ainsi que l'incidence connexe sur la croissance de
diverses mesures financières;
- les hypothèses concernant la concurrence, l'environnement
politique et la performance économique de chaque région où Nuvei
exerce ses activités;
- notre capacité à réaliser des ventes croisées et des ventes
incitatives de produits et services nouveaux et existants auprès de
nos clients actuels en engageant peu de frais de vente et de
marketing supplémentaires;
- l'hypothèse selon laquelle nos clients augmenteront leurs
ventes quotidiennes et, par conséquent, leur volume d'affaires à
l'égard de nos solutions, à des taux de croissance égaux ou
supérieurs aux niveaux historiques des dernières années;
- notre capacité à maintenir les relations avec les clients
existants et à continuer de les encourager à utiliser davantage de
solutions à partir de notre plateforme modulaire intégrée exclusive
aux niveaux passés ou à des niveaux supérieurs à ceux des dernières
années;
- notre capacité à tirer parti de notre expérience en matière de
vente et de marketing, après avoir conclu des ententes de services
avec des clients en Amérique du Nord et de grandes entreprises en
Europe et à élargir notre bassin
de clients en ciblant les grandes entreprises en Amérique du Nord
et en mettant l'accent sur le canal Commerce de base à l'échelle
mondial;
- nos efforts en matière de vente et de marketing et
l'investissement continu dans notre équipe de vente directe et dans
la gestion de comptes pour stimuler la croissance future en
ajoutant de nouveaux clients qui adoptent notre technologie de
traitement de transactions dans les régions existantes et nouvelles
à des niveaux historiques ou supérieurs et dans les délais
prévus;
- notre capacité à tirer davantage parti de notre réseau étendu
et diversifié de partenaires;
- notre capacité à accroître et à consolider notre part de marché
et à élargir notre clientèle en y ajoutant de nouveaux utilisateurs
de notre technologie de traitement de transactions dans des régions
où notre présence est naissante, comme l'Asie-Pacifique et
l'Amérique latine;
- notre capacité à élargir et à tenir notre portefeuille de
services à jour sur le plan technologique grâce à des
investissements continus dans notre plateforme modulaire intégrée
exclusive et à concevoir et à fournir des solutions qui répondent
aux besoins spécifiques et changeants de nos clients;
- notre capacité à maintenir ou à élargir nos relations avec des
banques acquéreuses et des réseaux de paiements;
- notre capacité continue à demeurer concurrentiels par rapport
aux produits ou services de nos concurrents, y compris en ce qui
concerne les modifications des conditions et des prix de nos
produits et services;
- notre capacité à accroître nos marges bénéficiaires en
réduisant les coûts variables en tant que pourcentage des charges
totales, et en optimisant les coûts fixes grâce à l'augmentation de
notre taille et à la normalisation croissante de nos
investissements dans, par exemple, les ventes directes et le
marketing;
- l'hypothèse selon laquelle les hausses de volume stimuleront la
croissance rentable des produits tout en requérant peu de frais
généraux supplémentaires, grâce à la nature hautement évolutive de
notre modèle d'affaires et du levier d'exploitation inhérent;
- notre capacité continue à gérer efficacement notre
croissance;
- l'hypothèse selon laquelle nous continuerons à attirer et à
fidéliser les personnes talentueuses et le personnel clés
nécessaires pour exécuter nos plans et nos stratégies, notamment en
ce qui concerne les ventes, le marketing, le soutien, les produits
et l'exploitation des technologies, dans chaque cas à l'échelle
nationale et internationale;
- notre capacité à repérer, à réaliser et à intégrer avec succès
des acquisitions passées et futures, à en tirer les avantages
prévus et à gérer les risques connexes;
- l'absence de changement défavorable dans les questions d'ordre
législatif et réglementaire;
- notre capacité continue à améliorer et à modifier nos capacités
en matière de conformité au fur et à mesure que la réglementation
évolue ou que nous pénétrons de nouveaux marchés, comme nos
capacités en matière de souscription, de gestion des risques, de
connaissance client et de lutte contre le blanchiment d'argent,
tout en réduisant au minimum les perturbations des activités de nos
clients;
- nos liquidités et nos sources de financement, y compris notre
capacité à obtenir un financement par emprunt ou par titres de
capitaux propres à des conditions satisfaisantes;
- l'absence de changement défavorable dans les lois fiscales en
vigueur.
Pour de plus amples renseignements, veuillez communiquer
avec :
Relations avec les investisseurs
Chris Mammone, responsable des
relations avec les investisseurs
IR@nuvei.com
Données tirées des
états du résultat net et du résultat global
|
(en milliers de
dollars américains, sauf le nombre d'actions et les montants
par action)
|
|
|
|
Trimestres
clos les
31 décembre
|
Exercices clos
les
31 décembre
|
|
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
Produits des activités
ordinaires
|
|
321 517
|
220 339
|
1 189 893
|
843 323
|
Coût des
ventes
|
|
58 734
|
50 166
|
222 906
|
171 425
|
Marge
brute
|
|
262 783
|
170 173
|
966 987
|
671 898
|
Frais de vente et
charges générales
et administratives
|
|
216 435
|
148 465
|
850 090
|
590 966
|
Résultat
d'exploitation
|
|
46 348
|
21 708
|
116 897
|
80 932
|
Produits
financiers
|
|
(234)
|
(7 267)
|
(9 283)
|
(13 694)
|
Charges
financières
|
|
43 495
|
9 214
|
121 334
|
22 841
|
Charges financières
nettes
|
|
43 261
|
1 947
|
112 051
|
9 147
|
Profit de
change
|
|
(10 621)
|
4 663
|
(10 101)
|
(15 752)
|
Résultat avant impôt
sur le résultat
|
|
13 708
|
15 098
|
14 947
|
87 537
|
Charge d'impôt sur le
résultat
|
|
(388)
|
5 746
|
15 643
|
25 582
|
Résultat
net
|
|
14 096
|
9 352
|
(696)
|
61 955
|
|
|
|
|
|
|
Autres éléments du
résultat global, après impôt
|
|
|
|
|
|
Éléments pouvant être
reclassés ultérieurement
en résultat net :
|
|
|
|
|
|
Établissements à
l'étranger - écart de conversion
|
|
5 818
|
33 196
|
3 065
|
(30 858)
|
Variation de la juste
valeur des instruments financiers désignés comme couvertures de
flux de trésorerie
|
|
(5 600)
|
--
|
(6 608)
|
--
|
Résultat
global
|
|
13 820
|
42 548
|
(4 733)
|
31 097
|
Résultat net
attribuable aux éléments suivants :
|
|
|
|
|
|
Porteurs d'actions
ordinaires de la société
|
|
11 834
|
8 040
|
(7 835)
|
56 732
|
Participation ne
donnant pas le contrôle
|
|
2 262
|
1 312
|
7 139
|
5 223
|
|
|
14 096
|
9 352
|
(696)
|
61 955
|
Résultat global
attribuable aux éléments suivants :
|
|
|
|
|
|
Porteurs d'actions
ordinaires de la société
|
|
11 558
|
41 236
|
(11 872)
|
25 874
|
Participation ne
donnant pas le contrôle
|
|
2 262
|
1 312
|
7 139
|
5 223
|
|
|
13 820
|
42 548
|
(4 733)
|
31 097
|
Résultat net par
action
|
|
|
|
|
|
Résultat net par action
attribuable aux porteurs d'actions ordinaires de la
société
|
|
|
|
|
|
De base
|
|
0,08
|
0,06
|
(0,06)
|
0,40
|
Dilué
|
|
0,08
|
0,06
|
(0,06)
|
0,39
|
Nombre moyen pondéré
d'actions ordinaires
en circulation
|
|
|
|
|
|
De base
|
|
139 363 673
|
140 633 277
|
139 248 530
|
141 555 788
|
Dilué
|
|
141 961 168
|
142 681 178
|
139 248 530
|
144 603 485
|
Données tirées des
états consolidés de la situation financière
|
(en milliers de dollars
américains)
|
|
|
|
31 décembre
2023
|
31 décembre
2022
|
|
|
$
|
$
|
Actif
|
|
|
|
|
|
|
|
Actifs
courants
|
|
|
|
Trésorerie et
équivalents de trésorerie
|
|
170 435
|
751 686
|
Créances clients et
autres débiteurs
|
|
105 755
|
61 228
|
Stocks
|
|
3 156
|
2 117
|
Charges payées
d'avance
|
|
16 250
|
12 254
|
Impôt à
recevoir
|
|
4 714
|
3 126
|
Partie courante des
avances consenties à des tiers
|
|
--
|
579
|
Partie courante des
actifs sur contrat
|
|
1 038
|
1 215
|
Autres actifs
courants
|
|
7 582
|
--
|
|
|
|
|
Total des actifs
courants avant les fonds distincts
|
|
308 930
|
832 205
|
Fonds
distincts
|
|
1 455 376
|
823 666
|
Total des actifs
courants
|
|
1 764 306
|
1 655 871
|
|
|
|
|
Actifs non
courants
|
|
|
|
Avances consenties à
des tiers
|
|
--
|
1 721
|
Immobilisations
corporelles
|
|
33 094
|
31 881
|
Immobilisations
incorporelles
|
|
1 305 048
|
694 995
|
Goodwill
|
|
1 987 737
|
1 114 593
|
Actifs d'impôt
différé
|
|
4 336
|
17 172
|
Actifs sur
contrat
|
|
835
|
997
|
Dépôts auprès de
fournisseurs de services de traitement de paiements
et autres dépôts
|
|
4 310
|
4 757
|
Autres actifs non
courants
|
|
35 601
|
2 682
|
Total de
l'actif
|
|
5 135 267
|
3 524 669
|
Données tirées des
états consolidés de la situation financière
|
(en milliers de dollars
américains)
|
|
|
|
31 décembre
2023
|
31 décembre
2022
|
|
|
$
|
$
|
Passif
|
|
|
|
|
|
|
|
Passifs
courants
|
|
|
|
Dettes fournisseurs et
autres créditeurs
|
|
179 415
|
125 533
|
Impôt à
payer
|
|
25 563
|
16 864
|
Partie courante des
facilités de prêt et emprunts
|
|
12 470
|
8 652
|
Autres passifs
courants
|
|
7 859
|
4 224
|
|
|
|
|
Total des passifs
courants avant le montant à payer à des commerçants
|
|
225 307
|
155 273
|
Montant à payer à des
commerçants
|
|
1 455 376
|
823 666
|
|
|
|
|
Total des passifs
courants
|
|
1 680 683
|
978 939
|
|
|
|
|
Passifs non
courants
|
|
|
|
Facilités de prêt et
emprunts
|
|
1 248 074
|
502 102
|
Passif d'impôt
différé
|
|
151 921
|
61 704
|
Autres passifs non
courants
|
|
10 374
|
2 434
|
|
|
|
|
Total du
passif
|
|
3 091 052
|
1 545 179
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Capitaux
propres
|
|
|
|
|
|
|
|
Capitaux propres
attribuables aux actionnaires
|
|
|
|
Capital-actions
|
|
1 969 734
|
1 972 592
|
Surplus
d'apport
|
|
324 941
|
202 435
|
Déficit
|
|
(224 902)
|
(166 877)
|
Cumul des autres
éléments du résultat global
|
|
(43 456)
|
(39 419)
|
|
|
|
|
|
|
2 026 317
|
1 968 731
|
Participation ne
donnant pas le contrôle
|
|
17 898
|
10 759
|
|
|
|
|
Total des capitaux
propres
|
|
2 044 215
|
1 979 490
|
|
|
|
|
Total du passif et
des capitaux propres
|
|
5 135 267
|
3 524 669
|
Données tirées des
états consolidés des flux de trésorerie
(en milliers de dollars
américains)
|
|
|
|
Exercices clos les
31 décembre
|
|
2023
|
2022
|
|
|
$
|
$
|
Flux de trésorerie
liés aux activités d'exploitation
|
|
|
|
Résultat net
|
|
(696)
|
61 955
|
Ajustements au titre
des éléments suivants :
|
|
|
|
Amortissement des
immobilisations corporelles
|
|
14 448
|
8 483
|
Amortissement des
immobilisations incorporelles
|
|
121 975
|
93 009
|
Amortissement des
actifs sur contrat
|
|
1 618
|
1 941
|
Paiements fondés sur
des actions
|
|
134 609
|
139 103
|
Charges financières
nettes
|
|
112 051
|
9 147
|
Profit de
change
|
|
(10 101)
|
(15 752)
|
Charge d'impôt sur le
résultat
|
|
15 643
|
25 582
|
Réévaluation de la
juste valeur d'un placement
|
|
974
|
--
|
Perte sur
cession
|
|
1 154
|
175
|
Variations des éléments
hors trésorerie du fonds de roulement
|
|
(12 414)
|
(10 881)
|
Intérêts
payés
|
|
(92 319)
|
(23 370)
|
Intérêts
reçus
|
|
12 727
|
10 753
|
Impôt sur le résultat
payé - montant net
|
|
(36 664)
|
(32 482)
|
|
|
263 005
|
267 663
|
Flux de trésorerie
liés aux activités d'investissement
|
|
|
|
Acquisitions
d'entreprises, déduction faite de la trésorerie acquise
|
|
(1 379 778)
|
--
|
Paiement de
contrepartie conditionnelle liée à une acquisition
|
|
--
|
(2 012)
|
Acquisition
d'immobilisations corporelles
|
|
(10 200)
|
(13 744)
|
Acquisition
d'immobilisations incorporelles
|
|
(44 880)
|
(34 578)
|
Acquisition de
commissions de revendeurs
|
|
(20 318)
|
(2 426)
|
Cession (acquisition)
d'autres actifs non courants
|
|
(32 225)
|
466
|
Émission de
prêts
|
|
(6 905)
|
--
|
Diminution nette des
avances consenties à des tiers
|
|
245
|
2 059
|
|
|
(1 494 061)
|
(50 235)
|
Flux de trésorerie
liés aux activités de financement
|
|
|
|
Actions rachetées et
annulées
|
|
(56 042)
|
(166 609)
|
Coûts de transaction
liés à l'émission d'actions
|
|
--
|
(903)
|
Produit de l'exercice
d'options sur actions
|
|
8 167
|
2 072
|
Remboursement de
facilités de prêt et emprunts
|
|
(127 840)
|
(5 120)
|
Produit de facilités de
prêt et emprunts
|
|
898 548
|
--
|
Frais de financement
liés aux facilités de prêt et emprunts
|
|
(39 438)
|
--
|
Paiement d'obligations
locatives
|
|
(5 711)
|
(3 727)
|
Dividende versé aux
actionnaires
|
|
(27 923)
|
--
|
Acquisition d'une
participation ne donnant pas le contrôle
|
|
--
|
(39 751)
|
Dividende versé par une
filiale au titre de la participation ne donnant pas
le contrôle
|
|
--
|
(260)
|
|
|
649 761
|
(214 298)
|
Effet des variations
des cours de change sur la trésorerie
|
|
44
|
(20)
|
Augmentation
(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de
trésorerie
|
|
(581 251)
|
3 110
|
Trésorerie et
équivalents de trésorerie à l'ouverture de
l'exercice
|
|
751 686
|
748 576
|
Trésorerie et
équivalents de trésorerie à la clôture de l'exercice
|
|
170 435
|
751 686
|
Rapprochement du
BAIIA ajusté et du BAIIA ajusté moins les dépenses d'investissement
avec le résultat net
|
(en milliers de dollars
américains)
|
|
|
|
Trimestres
clos les
31 décembre
|
Exercices clos
les
31 décembre
|
|
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
|
|
|
|
|
|
Résultat
net
|
|
14 096
|
9 352
|
(696)
|
61 955
|
Charges
financières
|
|
43 495
|
9 214
|
121 334
|
22 841
|
Produits
financiers
|
|
(234)
|
(7 267)
|
(9 283)
|
(13 694)
|
Dotation aux
amortissements
|
|
36 298
|
21 734
|
136 423
|
101 492
|
Charge (recouvrement)
d'impôt sur le résultat
|
|
(388)
|
5 746
|
15 643
|
25 582
|
Coûts d'acquisition et
d'intégration et indemnités
de départa)
|
|
4 330
|
6 923
|
41 330
|
28 413
|
Paiements fondés sur
des actions et cotisations sociales
connexesb)
|
|
29 145
|
35 546
|
135 568
|
139 309
|
Perte (profit) de
change
|
|
(10 621)
|
4 663
|
(10 101)
|
(15 752)
|
Règlements juridiques
et autresc)
|
|
3 931
|
(226)
|
7 123
|
1 171
|
BAIIA
ajusté
|
|
120 052
|
85 685
|
437 341
|
351 317
|
Acquisition
d'immobilisations corporelles
et incorporelles
|
|
(14 830)
|
(14 511)
|
(55 080)
|
(48 322)
|
BAIIA ajusté moins
les dépenses d'investissement
|
|
105 222
|
71 174
|
382 261
|
302 995
|
|
|
|
|
|
|
Conversion du BAIIA
ajusté moins les dépenses
d'investissementd)
|
|
88 %
|
83 %
|
87 %
|
86 %
|
|
|
|
|
|
|
BAIIA
ajusté
|
|
120 052
|
85 685
|
437 341
|
351 317
|
Produits des
activités ordinaires
|
|
321 517
|
220 339
|
1 189 893
|
843 323
|
Marge du BAIIA
ajustéd)
|
|
37,3 %
|
38,9 %
|
36,8 %
|
41,7 %
|
Marge du résultat
net
|
|
4,4 %
|
4,2 %
|
(0,1) %
|
7,3 %
|
a)
|
Ces charges se
rapportent :
|
|
i)
|
aux honoraires de
professionnels, aux frais juridiques, aux frais de consultation,
aux frais comptables ainsi qu'aux autres frais liés à nos activités
d'acquisition et de financement. Pour le trimestre et l'exercice
clos le 31 décembre 2023, ces charges se sont élevées à 1,5 M$ et à
24,4 M$ (6,9 M$ et 13,1 M$ pour le trimestre et l'exercice clos le
31 décembre 2022). Ces charges sont présentées au poste «
Honoraires de professionnels » dans les frais de vente et charges
générales et administratives;
|
|
ii)
|
à la rémunération liée
aux acquisitions. Pour les trimestres et les exercices clos les 31
décembre 2023 et 2022, ces charges se sont établies respectivement
à 0,6 M$ et à 4,1 M$, et à néant et à 14,3 M$. Ces charges sont
présentées au poste « Rémunération des employés » dans les frais de
vente et charges générales et administratives;
|
|
iii)
|
à la variation de la
contrepartie d'achat différée relative aux entreprises acquises
antérieurement. Aucun montant n'a été comptabilisé pour le
trimestre et l'exercice clos le 31 décembre 2023 et un montant de
néant et un profit de 1,0 M$ ont été comptabilisés pour le
trimestre et l'exercice clos le 31 décembre 2022. Ces montants sont
présentés au poste « Ajustement de la contrepartie conditionnelle »
dans les frais de vente et charges générales et
administratives;
|
|
iv)
|
aux indemnités de
départ et aux coûts d'intégration, qui ont été de 2,2 M$ et de 12,8
M$ pour le trimestre et l'exercice clos le 31 décembre 2023 (néant
et 2,0 M$ pour le trimestre et l'exercice clos le 31 décembre
2022). Ces coûts sont présentés dans les frais de vente et charges
générales et administratives et le coût des ventes.
|
b)
|
Ces charges
représentent des charges comptabilisées relativement à des options
sur actions et à d'autres attributions faites dans le cadre de
régimes d'attributions fondées sur des actions, ainsi que les
cotisations sociales connexes qui sont directement attribuables aux
paiements fondés sur des actions. Pour le trimestre et l'exercice
clos le 31 décembre 2023, ces charges se composent des
paiements fondés sur des actions sans effet de trésorerie de
29,1 M$ et de 134,6 M$ (35,4 M$ et 139,1 M$
pour le trimestre et l'exercice clos le
31 décembre 2022), ainsi que des cotisations
sociales connexes de néant et de 1,0 M$ (0,1 M$ et
0,2 M$ pour le trimestre et l'exercice clos le
31 décembre 2022).
|
c)
|
Ce poste représente
principalement des règlements juridiques et des coûts juridiques
connexes, ainsi que des profits, des pertes et des provisions hors
trésorerie et certains autres coûts. Ces charges sont présentées
dans les frais de vente et charges générales et
administratives.
|
d)
|
La conversion du BAIIA
ajusté moins les dépenses d'investissement représente le BAIIA
ajusté moins les dépenses d'investissement en pourcentage du BAIIA
ajusté. La marge du BAIIA ajusté représente le BAIIA ajusté en
pourcentage des produits des activités ordinaires.
|
Rapprochement du
ratio d'endettement combiné avec le BAIIA ajusté combiné sur
12 mois consécutifs et la dette nette
|
(en millions de
dollars américains, sauf le ratio d'endettement combiné)
|
|
|
31 décembre
2023
|
|
30 septembre
2023
|
|
30 juin
2023
|
|
31 mars
2023
|
|
Payaa)c)
|
Nuvei
|
Combiné
|
|
Payaa)c)
|
Nuvei
|
Combiné
|
|
Payaa)c)
|
Nuvei
|
Combiné
|
|
Payaa)c)
|
Nuvei
|
Combiné
|
|
$
|
$
|
$
|
|
$
|
$
|
$
|
|
$
|
$
|
$
|
|
$
|
$
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BAIIA ajusté pour les
trimestres clos les :
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 juin
2022
|
--
|
--
|
--
|
|
--
|
--
|
--
|
|
--
|
--
|
--
|
|
19,2
|
92,9
|
112,1
|
30 septembre
2022
|
--
|
--
|
--
|
|
--
|
--
|
--
|
|
18,6
|
81,2
|
99,8
|
|
18,6
|
81,2
|
99,8
|
31 décembre
2022
|
--
|
--
|
--
|
|
19,9
|
85,7
|
105,6
|
|
19,9
|
85,7
|
105,6
|
|
19,9
|
85,7
|
105,6
|
31 mars
2023
|
8,6
|
96,3
|
104,9
|
|
8,6
|
96,3
|
104,9
|
|
8,6
|
96,3
|
104,9
|
|
8,6
|
96,3
|
104,9
|
30 juin
2023
|
--
|
110,3
|
110,3
|
|
--
|
110,3
|
110,3
|
|
--
|
110,3
|
110,3
|
|
--
|
--
|
--
|
30 septembre
2023
|
--
|
110,7
|
110,7
|
|
--
|
110,7
|
110,7
|
|
--
|
--
|
--
|
|
--
|
--
|
--
|
31 décembre
2023
|
--
|
120,1
|
120,1
|
|
--
|
--
|
--
|
|
--
|
--
|
--
|
|
--
|
--
|
--
|
BAIIA ajusté sur
12 mois consécutifs
|
8,6
|
437,3
|
445,9
|
|
28,5
|
403,0
|
431,5
|
|
47,1
|
373,5
|
420,6
|
|
66,3
|
356,0
|
422,3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total des facilités de
crédit, compte non tenu des coûts de transaction non
amortis
|
|
1 275,0
|
|
|
|
1 243,5
|
|
|
|
1 279,7
|
|
|
|
1 335,0
|
Trésorerie et
équivalents de trésorerie
|
|
170,4
|
|
|
|
121,0
|
|
|
|
118,4
|
|
|
|
132,8
|
Dette
nette
|
|
|
1 104,6
|
|
|
|
1 122,5
|
|
|
|
1 161,4
|
|
|
|
1 202,2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ratio d'endettement
combinéb)
|
|
2,48x
|
|
|
|
2,60x
|
|
|
|
2,76x
|
|
|
|
2,85x
|
|
|
a)
|
Représente le BAIIA
ajusté de Paya avant la date d'acquisition. Se reporter au
rapprochement du BAIIA ajusté de Paya avec le résultat net de Paya.
Se reporter à la rubrique « Mesures non conformes aux
IFRS ».
|
b)
|
Le ratio d'endettement
combiné correspond à la dette nette divisée par le BAIIA ajusté
combiné sur 12 mois consécutifs. Se reporter à la rubrique
« Mesures non conformes aux IFRS ».
|
c)
|
L'information relative
à Paya présentée pour la période du 1er janvier
2023 au 21 février 2023 est tirée des états financiers
internes compte non tenu de l'acquisition de Paya réalisée le
22 février 2023. Cette information n'est pas auditée et n'a
pas fait l'objet de procédures de clôture financière par Nuvei ou
Paya et n'a pas été examinée par le comptable indépendant de Nuvei
ou Paya.
|
Rapprochement du
BAIIA ajusté de Paya avec le résultat net de Paya
|
(en millions de dollars
américains)
|
|
|
Trimestre clos le
31 décembre 2022
|
Trimestre clos le
30 septembre 2022
|
Trimestre clos le
30 juin
2022
|
|
$
|
$
|
$
|
|
|
|
|
Résultat net de
Paya
|
3,1
|
1,3
|
1,7
|
Dotation aux
amortissements
|
7,7
|
8,4
|
7,9
|
Charge d'impôt sur le
résultat
|
1,9
|
1,4
|
0,9
|
Charges d'intérêts et
autres charges
|
3,3
|
3,7
|
3,4
|
BAIIA de
Paya
|
16,0
|
14,8
|
13,9
|
|
|
|
|
Charges liées à la
transactiona)
|
1,2
|
--
|
2,5
|
Rémunération fondée sur
des actionsb)
|
1,6
|
2,1
|
2,0
|
Charges de
restructurationc)
|
0,1
|
1,2
|
0,3
|
Coûts au titre des
services abandonnésd)
|
0,1
|
0,1
|
0,1
|
Passif éventuel non lié
à l'impôt sur le résultat
|
0,4
|
--
|
--
|
Autres
coûtse)
|
0,5
|
0,4
|
0,4
|
Total des
ajustements
|
3,9
|
3,8
|
5,3
|
BAIIA ajusté de
Paya
|
19,9
|
18,6
|
19,2
|
|
|
a)
|
Représente les
honoraires liés aux fusions et aux acquisitions, tels que les frais
juridiques, les honoraires de consultation, les honoraires de
services-conseils en comptabilité et d'autres coûts.
|
b)
|
Représente les charges
hors trésorerie liées à la charge de rémunération fondée sur des
actions, qui a représenté une charge récurrente importante dans les
activités de Paya et joué un rôle important dans sa stratégie de
rémunération.
|
c)
|
Représente les coûts
liés aux plans de restructuration conçus afin de simplifier les
activités et de réduire les coûts, notamment les coûts liés à la
relocalisation des installations, certaines charges de
restructuration de personnel, notamment des indemnités de départ,
certaines charges liées à l'embauche de hauts dirigeants, ainsi que
les charges de restructuration liées aux acquisitions.
|
d)
|
Représente les coûts
engagés pour le retrait de certains outils, applications et
services qui ne sont plus utilisés.
|
e)
|
Représente les profits
ou les pertes hors exploitation, les charges liées aux projets non
standards et les frais juridiques hors exploitation.
|
Rapprochement du
résultat net ajusté et du résultat net ajusté par action de base et
dilué par action avec le résultat net
|
(en milliers de dollars
américains, sauf le nombre d'actions et les montants par
action)
|
|
|
|
Trimestres clos les
31 décembre
|
Exercices clos les
31 décembre
|
|
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
|
|
|
|
|
|
Résultat
net
|
|
14 096
|
9 352
|
(696)
|
61 955
|
Variation de la juste
valeur du passif lié au rachat d'actions
|
|
--
|
--
|
571
|
(5 710)
|
Amortissement accéléré
des frais de financement différés
|
|
15 094
|
--
|
15 094
|
--
|
Amortissement des
immobilisations incorporelles liées aux
acquisitionsa)
|
|
26 703
|
14 957
|
101 599
|
83 861
|
Coûts d'acquisition et
d'intégration et indemnités
de départb)
|
|
4 330
|
6 923
|
41 330
|
28 413
|
Paiements fondés sur
des actions et cotisations sociales
connexesc)
|
|
29 145
|
35 546
|
135 568
|
139 309
|
Perte (profit) de
change
|
|
(10 621)
|
4 663
|
(10 101)
|
(15 752)
|
Règlements juridiques
et autresd)
|
|
3 931
|
(226)
|
7 123
|
1 171
|
Ajustements
|
|
68 582
|
61 863
|
291 184
|
231 292
|
Charge d'impôt sur le
résultat liée aux ajustementse)
|
|
(14 049)
|
(3 179)
|
(42 552)
|
(19 061)
|
Résultat net
ajusté
|
|
68 629
|
68 036
|
247 936
|
274 186
|
Résultat net
attribuable à la participation
ne donnant pas le contrôle
|
|
(2 262)
|
(1 312)
|
(7 139)
|
(5 223)
|
Résultat net ajusté
attribuable aux porteurs d'actions ordinaires de la
société
|
|
66 367
|
66 724
|
240 797
|
268 963
|
Nombre moyen pondéré
d'actions ordinaires
en circulation
|
|
|
|
|
|
De base
|
|
139 363 673
|
140 633 277
|
139 248 530
|
141 555 788
|
Dilué
|
|
141 961 168
|
142 681 178
|
142 538 349
|
144 603 485
|
|
|
|
|
|
|
Résultat net ajusté
par action attribuable
aux porteurs d'actions ordinaires de la
sociétéf)
|
|
|
|
|
|
De base
|
|
0,48
|
0,47
|
1,73
|
1,90
|
Dilué
|
|
0,47
|
0,47
|
1,69
|
1,86
|
|
|
a)
|
Ce poste a trait à la
dotation aux amortissements comptabilisée à l'égard des
immobilisations incorporelles par suite du processus d'ajustement
du coût d'achat lié aux sociétés et aux entreprises acquises et
d'un changement de contrôle de la société.
|
b)
|
Ces charges se
rapportent :
|
|
i)
|
aux honoraires de
professionnels, aux frais juridiques, aux frais de consultation,
aux frais comptables ainsi qu'aux autres frais liés à nos activités
d'acquisition et de financement. Pour le trimestre et l'exercice
clos le 31 décembre 2023, ces charges se sont élevées à 1,5 M$ et à
24,4 M$ (6,9 M$ et 13,1 M$ pour le trimestre et l'exercice clos le
31 décembre 2022). Ces charges sont présentées au poste «
Honoraires de professionnels » dans les frais de vente et charges
générales et administratives;
|
|
ii)
|
à la rémunération liée
aux acquisitions. Pour les trimestres et les exercices clos les 31
décembre 2023 et 2022, ces charges se sont établies respectivement
à 0,6 M$ et à 4,1 M$, et à néant et à 14,3 M$. Ces charges sont
présentées au poste « Rémunération des employés » dans les frais de
vente et charges générales et administratives;
|
|
iii)
|
à la variation de la
contrepartie d'achat différée relative aux entreprises acquises
antérieurement. Aucun montant n'a été comptabilisé pour le
trimestre et l'exercice clos le 31 décembre 2023 et un montant de
néant et un profit de 1,0 M$ ont été comptabilisés pour le
trimestre et l'exercice clos le 31 décembre 2022. Ces montants sont
présentés au poste « Ajustement de la contrepartie conditionnelle »
dans les frais de vente et charges générales et
administratives;
|
|
iv)
|
aux indemnités de
départ et aux coûts d'intégration, qui ont été de 2,2 M$ et de 12,8
M$ pour le trimestre et l'exercice clos le 31 décembre 2023 (néant
et 2,0 M$ pour le trimestre et l'exercice clos le 31 décembre
2022). Ces coûts sont présentés dans les frais de vente et charges
générales et administratives et le coût des ventes.
|
c)
|
Ces charges
représentent des charges comptabilisées relativement à des options
sur actions et à d'autres attributions faites dans le cadre de
régimes d'attributions fondées sur des actions, ainsi que les
cotisations sociales connexes qui sont directement attribuables aux
paiements fondés sur des actions. Pour le trimestre et l'exercice
clos le 31 décembre 2023, ces charges se composent des
paiements fondés sur des actions sans effet de trésorerie de
29,1 M$ et de 134,6 M$ (35,4 M$ et 139,1 M$
pour le trimestre et l'exercice clos le
31 décembre 2022), ainsi que des cotisations
sociales connexes de néant et de 1,0 M$ (0,1 M$ et
0,2 M$ pour le trimestre et l'exercice clos le
31 décembre 2022).
|
d)
|
Ce poste représente
principalement des règlements juridiques et des coûts juridiques
connexes, ainsi que des profits, des pertes et des provisions hors
trésorerie et certains autres coûts. Ces charges sont présentées
dans les frais de vente et charges générales et
administratives.
|
e)
|
Ce poste représente la
charge d'impôt sur le résultat sur les ajustements imposables au
moyen du taux d'impôt de la juridiction applicable.
|
f)
|
Le nombre
d'attributions fondées sur des actions utilisé dans le nombre moyen
pondéré dilué d'actions ordinaires en circulation pour calculer le
résultat net ajusté dilué par action est déterminé à l'aide de la
méthode du rachat d'actions conformément aux IFRS.
|
Produits des
activités ordinaires par région
|
Le tableau qui suit
présente un résumé de nos produits des activités ordinaires par
région en fonction du lieu de facturation
du commerçant :
|
|
Trimestres clos
les
31 décembre
|
|
Variation
|
|
Exercices clos
les
31 décembre
|
|
Variation
|
|
2023
|
2022
|
|
|
|
|
|
2023
|
2022
|
|
|
|
|
(en milliers de dollars
américains,
sauf les pourcentages)
|
$
|
$
|
|
$
|
%
|
|
|
$
|
$
|
|
$
|
%
|
|
Produits des activités
ordinaires
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Amérique du
Nord
|
177 491
|
89 393
|
|
88 098
|
99
|
%
|
|
642 601
|
336 563
|
|
306 038
|
91
|
%
|
Europe, Moyen-Orient
et Afrique
|
125 819
|
115 896
|
|
9 923
|
9
|
%
|
|
487 802
|
465 935
|
|
21 867
|
5
|
%
|
Amérique
latine
|
14 532
|
12 181
|
|
2 351
|
19
|
%
|
|
51 365
|
33 105
|
|
18 260
|
55
|
%
|
Asie-Pacifique
|
3 675
|
2 869
|
|
806
|
28
|
%
|
|
8 125
|
7 720
|
|
405
|
5
|
%
|
|
321 517
|
220 339
|
|
101 178
|
46
|
%
|
|
1 189 893
|
843 323
|
|
346 570
|
41
|
%
|
Produits des
activités ordinaires par canal
|
|
Trimestres clos
les
31 décembre
|
|
Variation
|
|
Exercices clos
les
31 décembre
|
|
Variation
|
|
2023
|
2022
|
|
|
|
|
|
2023
|
2022
|
|
|
|
|
(en milliers de dollars
américains,
sauf les pourcentages)
|
$
|
$
|
|
$
|
%
|
|
|
$
|
$
|
|
$
|
%
|
|
Commerce à l'échelle
mondiale
|
180 837
|
161 317
|
|
19 520
|
12
|
%
|
|
692 314
|
604 489
|
|
87 825
|
15
|
%
|
B2B, gouvernements et
FIL
|
58 821
|
994
|
|
57 827
|
n. s.
|
|
|
190 216
|
3 906
|
|
186 310
|
n. s.
|
|
PME
|
81 859
|
58 028
|
|
23 831
|
41
|
%
|
|
307 363
|
234 928
|
|
72 435
|
31
|
%
|
Produits des
activités ordinaires
|
321 517
|
220 339
|
|
101 178
|
46
|
%
|
|
1 189 893
|
843 323
|
|
346 570
|
41
|
%
|
La société distribue ses produits et sa technologie par la voie
de trois canaux de vente : Commerce à l'échelle mondiale,
B2B, gouvernements et FIL, et PME. Dans son canal Commerce à
l'échelle mondiale, la société soutient les moyennes et grandes
entreprises clientes de divers secteurs verticaux qui reçoivent des
paiements nationaux, régionaux, internationaux et transfrontaliers,
en tirant parti de sa profonde expertise sectorielle et en
utilisant sa pile technologique modulaire moderne et évolutive
conçue spécialement pour les entreprises qui exercent des activités
dans plusieurs emplacements, plusieurs pays et plusieurs monnaies.
Dans son canal B2B, gouvernements et FIL, la société intègre
ses capacités de paiement à l'échelle mondiale et son logiciel
exclusif dans des solutions de planification des ressources de
l'entreprise (« PRE ») et des plateformes logicielles. Le canal PME
de la société est constitué de PME clientes traditionnelles situées
en Amérique du Nord qui utilisent Nuvei pour l'acceptation des
cartes.
Produits des
activités ordinaires par nature et produits
d'intérêts
|
(en milliers de dollars
américains)
|
|
|
Trimestres clos les
31 décembre
|
Exercices clos les
31 décembre
|
|
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
|
|
|
|
|
|
Produits des activités
ordinaires tirés des services de transaction et de traitement
offerts aux commerçants
|
|
315 817
|
218 322
|
1 177 881
|
835 093
|
Autres produits des
activités ordinaires
|
|
2 580
|
2 017
|
8 892
|
8 230
|
Produits
d'intérêts
|
|
3 120
|
--
|
3 120
|
--
|
Produits des
activités ordinaires
|
|
321
517
|
220
339
|
1 189
893
|
843 323
|
Rapprochement des
produits des activités ordinaires pro forma de Nuvei et de la
croissance des produits des activités ordinaires pro forma de Nuvei
aux produits des activités ordinaires et des produits des activités
ordinaires pro forma de Nuvei par canal aux produits des activités
ordinaires par canal
|
|
(en milliers
de dollars américains,
sauf les pourcentages)
|
Trimestre clos
le
31 décembre 2023
|
|
Trimestre clos le
31 décembre 2022
|
|
|
Produits des
activités ordinaires présentés
|
|
Produits des
activités ordinaires présentés de Nuvei
|
Produits des
activités ordinaires présentés de Paya
|
Ajustementsa)
|
Produits des
activités ordinaires pro forma de Nuvei
|
Croissance des
produits des activités ordinaires
|
Croissance des
produits des activités ordinaires pro forma de
Nuvei
|
$
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
%
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Produits des
activités ordinaires
|
321 517
|
|
220 339
|
72 892
|
(2 273)
|
290 958
|
46 %
|
11 %
|
(en milliers
de dollars américains,
sauf les pourcentages)
|
Trimestre clos
le
31 décembre 2023
|
|
Trimestre clos le
31 décembre 2022
|
|
|
Produits des
activités ordinaires présentés
|
|
Produits des
activités ordinaires présentés de Nuvei
|
Produits des
activités ordinaires de Paya après
ajustementa)
|
Produits des
activités ordinaires pro forma de Nuvei
|
Croissance des
produits des activités ordinaires
|
Croissance des
produits des activités ordinaires pro forma de
Nuvei
|
$
|
|
$
|
$
|
$
|
%
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Commerce à l'échelle
mondiale
|
180 837
|
|
161 317
|
--
|
161 317
|
12 %
|
12 %
|
B2B, gouvernements et
FIL
|
58 821
|
|
994
|
48 507
|
49 501
|
n. s.
|
19 %
|
PME
|
81 859
|
|
58 028
|
22 112
|
80 140
|
41 %
|
2 %
|
Produits des
activités ordinaires
|
321 517
|
|
220 339
|
70 619
|
290 958
|
46 %
|
11 %
|
|
a) Tient
compte d'ajustements visant à présenter les produits des activités
ordinaires de Paya ou les produits des activités ordinaires par
canal de Paya, déduction faite des frais d'interchange par souci de
cohérence avec les produits des activités ordinaires présentés par
Nuvei, qui sont calculés conformément aux méthodes comptables
utilisées pour le poste « Produits des activités ordinaires » dans
les états financiers de la société préparés selon les
IFRS.
|
Rapprochement des
produits des activités ordinaires en devises constantes et de la
croissance des produits des activités ordinaires en devises
constantes avec les produits des activités
ordinaires
|
Le tableau suivant
présente un rapprochement des produits des activités ordinaires
avec les produits des activités ordinaires en devises constantes et
la croissance des produits des activités ordinaires en devises
constantes pour les périodes indiquées :
|
(en milliers de dollars américains, sauf les
pourcentages)
|
Trimestre clos
le
31 décembre 2023
|
|
Trimestre clos
le
31 décembre 2022
|
|
|
Produits
des activités ordinaires présentés
|
Incidence
des cours
de change sur
les produits des activités ordinaires
|
Produits
des activités ordinaires
en devises constantes
|
|
Produits
des activités ordinaires présentés
|
Croissance
des produits des activités ordinaires
|
Croissance
des produits des activités ordinaires
en devises constantes
|
$
|
$
|
$
|
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Produits des
activités ordinaires
|
321 517
|
(4 930)
|
316 587
|
|
220 339
|
46 %
|
44 %
|
|
(en milliers de dollars américains, sauf les
pourcentages)
|
Exercice clos
le
31 décembre 2023
|
|
Exercice clos
le
31 décembre 2022
|
|
|
Produits
des activités ordinaires présentés
|
Incidence
des cours
de change sur
les produits des activités ordinaires
|
Produits
des activités ordinaires
en devises constantes
|
|
Produits
des activités ordinaires présentés
|
Croissance
des produits des activités ordinaires
|
Croissance
des produits des activités ordinaires
en devises constantes
|
$
|
$
|
$
|
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Produits des
activités ordinaires
|
1 189 893
|
(3 398)
|
1 186 495
|
|
843 323
|
41 %
|
41 %
|
Rapprochement des
produits des activités ordinaires générés en interne hors actifs
numériques et cryptomonnaies en devises constantes et de la
croissance des produits des activités ordinaires générés en interne
hors actifs numériques et cryptomonnaies en devises constantes,
avec les produits des activités ordinaires
|
Le tableau suivant
présente un rapprochement des produits des activités ordinaires
avec les produits des activités ordinaires générés en interne hors
actifs numériques et cryptomonnaies en devises constantes et avec
la croissance des produits des activités ordinaires générés en
interne hors actifs numériques et cryptomonnaies en devises
constantes pour les périodes indiquées :
|
|
|
Trimestre clos
le
31 décembre 2023
|
|
Trimestre clos
le
31 décembre 2022
|
|
|
|
|
(en milliers
de dollars américains, sauf les pourcentages)
|
Produits des
activités ordinaires présentés
$
|
Produits des
activités ordinaires tirés des
acquisitions1)
$
|
Produits des
activités ordinaires tirés des actifs numériques
et des cryptomonnaies2)
$
|
Incidence du change
sur les produits des activités ordinaires
$
|
Produits
des activités ordinaires générés en interne hors actifs numériques
et cryptomonnaies
en devises constantes
$
|
|
Produits des
activités ordinaires présentés
$
|
Produits
des activités ordinaires tirés des actifs numériques
et des cryptomonnaies
$
|
Produits
des activités ordinaires générés
en interne comparables
hors actifs numériques et cryptomonnaies
$
|
Croissance des
produits des activités ordinaires
|
|
Croissance des
produits des activités ordinaires générés en interne hors actifs
numériques et cryptomonnaies en devises constantes
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Produits des
activités ordinaires
|
321 517
|
(81 298)
|
(17 249)
|
(4 525)
|
218 445
|
|
220 339
|
(19 198)
|
201 141
|
46
|
%
|
9
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Exercice clos
le
31 décembre 2023
|
|
Exercice clos
le
31 décembre 2022
|
|
|
|
|
(en milliers
de dollars américains, sauf les pourcentages)
|
Produits des
activités ordinaires présentés
$
|
Produits des
activités ordinaires tirés des
acquisitions1)
$
|
Produits des
activités ordinaires tirés des actifs numériques
et des cryptomonnaies(2)
$
|
Incidence du change
sur les produits des activités ordinaires
$
|
Produits
des activités ordinaires générés en interne hors actifs numériques
et cryptomonnaies
en devises constantes
$
|
|
Produits des
activités ordinaires présentés
$
|
Produits
des activités ordinaires tirés des actifs numériques
et des cryptomonnaies
$
|
Produits
des activités ordinaires générés
en interne comparables
hors actifs numériques et cryptomonnaies
$
|
Croissance des
produits des activités ordinaires
|
|
Croissance des
produits des activités ordinaires générés en interne hors actifs
numériques et cryptomonnaies en devises constantes
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Produits des
activités ordinaires
|
1 189 893
|
(264 513)
|
(71 875)
|
(3 730)
|
849 775
|
|
843 323
|
(118 879)
|
724 444
|
41
|
%
|
17
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1)
|
Les produits des
activités ordinaires tirés des acquisitions reflètent
essentiellement les produits tirés de Paya, acquise le 22 février
2023, ainsi que les produits tirés d'une autre acquisition non
significative réalisée au cours de la période, et les produits
tirés des a cessions ont été de néant pour les deux périodes
présentées.
|
2)
|
Représentent les
produits des activités ordinaires générés en interne tirés des
actifs numériques et des cryptomonnaies.
|
Rapprochement des
produits des activités ordinaires générés en interne en devises
constantes et de la croissance des produits des activités
ordinaires générés en interne en devises constantes avec les
produits des activités ordinaires
|
Le tableau suivant
présente un rapprochement des produits des activités ordinaires
avec les produits des activités ordinaires générés en interne en
devises constantes et la croissance des produits des activités
ordinaires générés en interne en devises constantes pour les
périodes indiquées :
|
|
Trimestre clos
le
31 décembre 2023
|
|
Trimestre clos
le
31 décembre 2022
|
|
|
|
|
(en milliers
de dollars américains, sauf les pourcentages)
|
Produits
des activités ordinaires présentés
|
Produits
des activités ordinaires tirés des
acquisitionsa)
|
Produits
des activités ordinaires tirés des cessions
|
Incidence
du change sur les produits des activités ordinaires générés
en interne
|
Produits
des activités ordinaires générés
en interne
en devises constantes
|
|
Produits
des activités ordinaires présentés
|
Produits
des activités ordinaires tirés des cessions
|
Produits
des activités ordinaires générés
en interne comparables
|
Croissance des
produits des activités ordinaires
|
|
Croissance des
produits des activités ordinaires
générés en interne en devises constantes
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
$
|
|
$
|
$
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Produits des
activités ordinaires
|
321 517
|
(81 298)
|
--
|
(4 930)
|
235 289
|
|
220 339
|
--
|
220 339
|
46
|
%
|
7
|
%
|
|
Exercice clos
le
31 décembre 2023
|
|
Exercice clos
le
31 décembre 2022
|
|
|
|
|
(en milliers
de dollars américains, sauf les pourcentages)
|
Produits
des activités ordinaires présentés
|
Produits
des activités ordinaires tirés des
acquisitions(a)
|
Produits
des activités ordinaires tirés des cessions
|
Incidence
du change sur les produits des activités ordinaires générés
en interne
|
Produits
des activités ordinaires générés
en interne
en devises constantes
|
|
Produits
des activités ordinaires présentés
|
Produits
des activités ordinaires tirés des cessions
|
Produits
des activités ordinaires générés
en interne comparables
|
Croissance des
produits des activités ordinaires
|
|
Croissance des
produits des activités ordinaires
générés en interne en devises constantes
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
$
|
|
$
|
$
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Produits des
activités ordinaires
|
1 189 893
|
(264 513)
|
--
|
(3 398)
|
921 982
|
|
843 323
|
--
|
843 323
|
41
|
%
|
9
|
%
|
|
|
a)
|
Les produits des
activités ordinaires tirés des acquisitions reflètent
essentiellement les produits tirés de Paya, acquise le 22 février
2023.
|
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SOURCE Nuvei