Sauf indication
contraire, tous les montants sont libellés en
dollars canadiens et sont basés sur nos états financiers
présentés selon la Norme comptable
internationale 34 Information
financière intermédiaire. Le
1er novembre 2023, nous avons adopté
IFRS 17 Contrats d'assurance (IFRS 17). Les
montants correspondants ont été retraités par rapport à ceux
présentés précédemment. Notre rapport aux actionnaires portant sur
le deuxième trimestre de 2024 ainsi que notre document
d'information financière complémentaire sont disponibles sur notre
site Web, à l'adresse https://www.rbc.com/investisseurs,
et sur SEDAR+, à l'adresse
https://www.sedarplus.com.
|
Bénéfice net
4,0 milliards
de dollars
Hausse de 7
%
d'un exercice à l'autre
|
Bénéfice
dilué
par action
2,74 $
Hausse de 5 %
d'un exercice à l'autre
|
Total de la
DPPC(1)
920 millions
de dollars
Ratio de la DPPC
liée aux
prêts(2) en hausse de 4
p.b.(3)
d'un trimestre à l'autre
|
RCP(4)
14,5 %
Baisse de 40
p.b.
d'un exercice à l'autre
|
Ratio
CET1(5)
12,8 %
Supérieur au
seuil
réglementaire
|
Bénéfice net
ajusté(6)
4,2 milliards
de dollars
Hausse de 11
%
d'un exercice à l'autre
|
Bénéfice
dilué
par action ajusté(6)
2,92 $
Hausse de 9
%
d'un exercice à l'autre
|
Total de la
CVPC(7)
6,1 milliards
de dollars
Ratio de la CVPC
liée
aux prêts(8) en
baisse de 2 p.b.
d'un trimestre à l'autre
|
RCP
ajusté(6)
15,5 %
Hausse de 20
p.b.
d'un exercice à l'autre
|
Ratio de liquidité
à
court terme(9)
128 %
Baisse par rapport
à
132 % au trimestre
précédent
|
TORONTO, le 30 mai 2024 /CNW/ - La Banque
Royale du Canada(10)
(TSX: RY) (NYSE: RY) a déclaré aujourd'hui un bénéfice net de
4,0 milliards de dollars pour le trimestre clos le
30 avril 2024, soit une hausse de 270 millions, ou
7 %, par rapport à la période correspondante de l'exercice
précédent. Le bénéfice dilué par action s'est établi à 2,74 $, en
hausse de 5 % par rapport à la période correspondante de l'exercice
précédent. Le bénéfice record du secteur Marchés des Capitaux ainsi
que l'amélioration des résultats des secteurs Services bancaires
aux particuliers et aux entreprises, Gestion de patrimoine et Assurances ont été
partiellement contrebalancés par le recul des résultats du
secteur Services de soutien généraux. Le bénéfice net
ajusté(6) de 4,2 milliards de dollars et le
bénéfice dilué par action ajusté(6) de 2,92 $
affichent une hausse respective de 11 % et 9 % par
rapport à la période correspondante de
l'exercice précédent.
Le 28 mars 2024, nous avons finalisé l'acquisition de
la Banque HSBC Canada (HSBC Canada). L'inclusion des résultats
de HSBC Canada(11) a réduit le résultat net de
51 millions de dollars, ce qui reflète une dotation à la
provision pour pertes de crédit initiale liée aux actifs financiers
productifs acquis de 200 millions (145 millions après
impôt).
Le total de la dotation à la provision pour pertes de crédit a
augmenté de 320 millions de dollars par rapport à
il y a un an. Le ratio de la dotation à la provision pour
pertes de crédit liée aux prêts s'est établi à 41 p.b.,
marquant une hausse de 11 p.b. par rapport à la période
correspondante de l'exercice précédent. Le ratio de la dotation à
la provision pour pertes de crédit liée aux prêts
douteux(12) s'est établi à 30 p.b., en hausse
de 9 p.b. par rapport à il y a un an, les dotations
ayant poursuivi leur remontée du fait de l'incidence de la hausse
des taux d'intérêt et du chômage.
Les résultats reflètent également l'incidence d'éléments
spécifiés liés à l'acquisition de HSBC Canada (la transaction
visant HSBC Canada). Les coûts de transaction et d'intégration
(358 millions de dollars avant impôt et 282 millions
après impôt) ont eu une incidence défavorable, alors que la gestion
de la volatilité des fonds propres de clôture (155 millions
avant impôt et 112 millions après impôt) a favorisé les
résultats.
Le bénéfice avant dotation et impôt(6) s'est élevé à
5,8 milliards de dollars, en hausse de 801 millions, ou
16 %, par rapport à il y a un an, du fait
essentiellement de l'augmentation des revenus de notre secteur
Marchés des Capitaux, de la hausse du revenu net d'intérêt
reflétant l'élargissement des écarts et la solide croissance des
volumes, et de l'accroissement des actifs liés aux services tarifés
des clients découlant de l'appréciation des marchés et des ventes
nettes. Ces facteurs ont été atténués par la hausse des charges
découlant de l'accroissement des coûts de rémunération variable et
de nos investissements continus dans nos secteurs.
Comparativement au trimestre précédent, le bénéfice net s'est
accru de 10 %, reflétant l'amélioration des résultats des
secteurs Gestion de patrimoine,
Services de soutien généraux et Marchés des Capitaux, atténuée par
les résultats inférieurs des secteurs Assurances et Services
bancaires aux particuliers et aux entreprises. Le bénéfice net du
trimestre précédent reflétait l'incidence défavorable de l'élément
spécifié lié à la gestion de la volatilité des fonds propres de
clôture (286 millions de dollars avant impôt et
207 millions après impôt) ainsi que le coût de la cotisation
spéciale de la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC)
(159 millions avant impôt et 115 millions
après impôt). Le bénéfice net ajusté(6) a augmenté
de 3 % par rapport à la période correspondante. Le
bénéfice avant dotation et impôt(6) a progressé de
13 %, grâce à la hausse des revenus et au contrôle des
dépenses.
Nous avons maintenu une position de capital forte, avec un ratio
de fonds propres de première catégorie sous forme d'actions
ordinaires (CET1)(5) de 12,8 %, en baisse de
210 p.b. par rapport au trimestre précédent, reflétant en
grande partie l'incidence de la clôture de la transaction visant
HSBC Canada.
Aujourd'hui, nous avons déclaré un dividende trimestriel de
1,42 $ par action, soit une hausse de 0,04 $, ou
3 %.
« Le présent trimestre a marqué une étape décisive dans la
croissance à long terme de RBC, puisque nous avons finalisé
l'acquisition de la Banque HSBC Canada, accueillant des milliers de
collègues et de clients de partout au pays. Cette acquisition
historique, ainsi que les résultats solides que nous avons obtenus
grâce à l'excellence de notre bilan, au contrôle des dépenses et à
la croissance des volumes dans nos secteurs de premier ordre,
démontrent que RBC a mis en place la bonne stratégie pour continuer
à bâtir la banque de l'avenir et à se positionner en tant que
concurrent mondial. Nous avons confiance en notre capacité de
poursuivre sur cette lancée et de continuer à offrir une valeur
durable à long terme à nos clients, à nos collectivités et à nos
actionnaires. »
- Dave
McKay, président et chef de la direction de la Banque Royale
du Canada
______________________________________
|
(1)
|
DPPC : Dotation à
la provision pour pertes de crédit.
|
(2)
|
Le ratio de la DPPC
liée aux prêts représente la DPPC liée aux prêts exprimée en
pourcentage de la moyenne du montant net des prêts et
acceptations.
|
(3)
|
p.b. : points de
base.
|
(4)
|
Le rendement des
capitaux propres (RCP) attribuable aux actionnaires ordinaires est
égal au bénéfice net disponible pour les actionnaires ordinaires
divisé par la moyenne des capitaux propres attribuables aux
actionnaires ordinaires. Pour plus de détails, se reporter à la
rubrique Principales mesures du rendement et mesures hors PCGR
aux pages 4 et 5 du présent communiqué portant sur les
résultats.
|
(5)
|
Ce ratio est calculé en
divisant les fonds propres de première catégorie (CET1) par l'actif
pondéré en fonction des risques conformément à la ligne directrice
sur les normes de fonds propres du Bureau du surintendant des
institutions financières (BSIF) au titre de
Bâle III.
|
(6)
|
Mesures hors PCGR. Pour
plus de détails, y compris un rapprochement, se reporter à la
rubrique Principales mesures du rendement et mesures hors PCGR aux
pages 4 et 5 du présent communiqué portant sur
les résultats.
|
(7)
|
CVPC : Correction
de valeur pour pertes de crédit.
|
(8)
|
Le ratio de la CVPC
liée aux prêts représente la correction de valeur pour pertes de
crédit liée aux prêts exprimée en pourcentage du total des prêts
et acceptations.
|
(9)
|
Le ratio de liquidité à
court terme est calculé conformément à la ligne directrice sur les
normes de liquidité du BSIF. Pour plus de détails, se reporter à la
rubrique Risque de liquidité et de financement de notre rapport aux
actionnaires portant sur le deuxième trimestre
de 2024.
|
(10)
|
Les expressions « nous
», « notre », « la banque » ou « RBC » désignent la
Banque Royale du Canada et ses filiales,
le cas échéant.
|
(11)
|
Les résultats de HSBC
Canada reflètent les revenus, la dotation à la provision pour
pertes de crédit, les frais autres que d'intérêt et l'impôt sur le
résultat liés aux activités et aux clients acquis, lesquels
comprennent les actifs acquis, les passifs repris et les employés,
à l'exception des actifs et des passifs liés aux activités de
gestion de la trésorerie et des liquidités. Pour plus de détails,
se reporter à la rubrique Principaux événements au sein de
l'organisation de notre rapport aux actionnaires portant sur le
deuxième trimestre de 2024.
|
(12)
|
Le ratio de la dotation
à la provision pour pertes de crédit liée aux prêts douteux
représente la dotation à la provision pour pertes de crédit liée
aux prêts douteux exprimée en pourcentage de la moyenne du montant
net des prêts et acceptations.
|
|
|
T2 2024
par rapport au
T2 2023
|
Données
présentées :
•
Bénéfice net de
3 950 millions de dollars
•
Bénéfice dilué par action de
2,74 $
•
RCP de 14,5 %
•
Ratio CET1(13) de
12,8 %
|
↑ 7 %
↑ 5 %
↓ 40 p.b.
↓ 90 p.b.
|
Montants
ajustés(14) :
•
Bénéfice net de 4 198 millions
de dollars
•
Bénéfice dilué par action de
2,92 $
•
RCP de 15,5 %
|
↑ 11 %
↑ 9 %
↑ 20 p.b.
|
|
|
|
|
|
T2 2024
par rapport au
T1 2024
|
•
Bénéfice net de
3 950 millions de dollars
•
Bénéfice dilué par action de
2,74 $
•
RCP de 14,5 %
•
Ratio CET1(13) de
12,8 %
|
↑ 10 %
↑ 10 %
↑ 140 p.b.
↓ 210 p.b.
|
•
Bénéfice net de
4 198 millions de dollars
•
Bénéfice dilué par action de
2,92 $
•
RCP de 15,5 %
|
↑ 3 %
↑ 2 %
↑ 60 p.b.
|
Cumul annuel 2024
par rapport au
cumul annuel 2023
|
•
Bénéfice net de 7 532 millions
de dollars
•
Bénéfice dilué par action de
5,25 $
•
RCP de 13,8 %
|
↑ 11 %
↑ 9 %
↑ 10 p.b.
|
•
Bénéfice net de 8 264 millions
de dollars
•
Bénéfice dilué par action de
5,77 $
•
RCP de 15,2 %
|
↑ 3 %
↑ 1 %
↓ 110 p.b.
|
________________________________________________________________
|
(13)
|
Ce ratio est calculé en
divisant les fonds propres de première catégorie sous forme
d'actions ordinaires (CET1) par l'actif pondéré en fonction des
risques, conformément à la ligne directrice sur les normes de fonds
propres du BSIF au titre de Bâle III.
|
(14)
|
Mesures hors PCGR. Pour
plus de détails, y compris un rapprochement, se reporter à la
rubrique Principales mesures du rendement et mesures hors PCGR aux
pages 4 et 5 du présent communiqué portant sur
les résultats.
|
Services bancaires aux particuliers et aux
entreprises
Le bénéfice net s'est établi à 2 051 millions de
dollars, en hausse de 136 millions, ou 7 %, par rapport à
il y a un an. L'inclusion des résultats de HSBC Canada a
réduit le bénéfice net de 61 millions de dollars, en
raison principalement de la dotation à la provision pour pertes de
crédit initiale liée aux prêts productifs acquis dans le cadre de
la transaction visant HSBC Canada de 131 millions
(après impôt). Compte non tenu des résultats de
HSBC Canada, le résultat net a augmenté de
197 millions de dollars, ou 10 %, en raison
principalement d'une hausse du revenu net d'intérêt reflétant un
élargissement des écarts et une croissance moyenne des volumes de
9 % pour ce qui est des dépôts et de 6 % dans le cas des
prêts dans le secteur Services bancaires canadiens, facteurs
contrebalancés en partie par l'augmentation de la dotation à la
provision pour pertes de crédit.
Comparativement au trimestre précédent, le bénéfice net a reculé
de 10 millions de dollars. L'inclusion des résultats de
HSBC Canada a réduit le bénéfice net de 61 millions
de dollars, comme il est mentionné précédemment. Compte non
tenu des résultats de HSBC Canada, le bénéfice net a augmenté
de 51 millions de dollars, ou 2 %, en raison
essentiellement de la diminution de la dotation à la provision pour
pertes de crédit reflétant des changements favorables dans nos
perspectives macroéconomiques. Pour ce qui est du revenu net
d'intérêt, l'élargissement des écarts du secteur Services bancaires
canadiens a été largement annulé par le fait que le trimestre
considéré comptait deux jours de moins.
Gestion de patrimoine
Le bénéfice net s'est dégagé à 769 millions
de dollars, en hausse de 50 millions, ou 7 %, par
rapport à il y a un an, en raison essentiellement de la
croissance des actifs liés aux services tarifés des clients, qui
reflète l'appréciation des marchés et les ventes nettes, ce qui a
également entraîné une augmentation de la rémunération
variable.
Comparativement au trimestre précédent, le bénéfice net a
augmenté de 163 millions de dollars, ou 27 %, car le
trimestre précédent comprenait un montant de 115 millions (159
millions avant impôt) lié au coût de la cotisation spéciale de la
FDIC.. La croissance des actifs liés aux services tarifés des
clients, qui reflète l'appréciation des marchés et les ventes
nettes, a également contribué à l'augmentation.
Assurances
Le bénéfice net s'est établi à 177 millions
de dollars, soit une augmentation de 7 millions, ou
4 %, par rapport à il y a un an, ce qui s'explique
surtout par la hausse du résultat des placements d'assurance
découlant de la sinistralité favorable liée aux placements. Les
résultats de la période correspondante de l'exercice précédent ne
sont pas entièrement comparables, car nous ne gérions pas nos
portefeuilles d'actifs et de passifs conformément aux dispositions
d'IFRS 17.
Comparativement au trimestre précédent, le bénéfice net a fléchi
de 43 millions de dollars, ou 20 %, ce qui
s'explique surtout par la baisse du résultat des placements
d'assurance, le trimestre précédent ayant bénéficié du
repositionnement de notre portefeuille en vue de la transition à
IFRS 17. Ce facteur a été partiellement contrebalancé par la
hausse du résultat des services d'assurance découlant de
l'amélioration de la sinistralité, pour les produits d'invalidité
et de rétrocession vie.
Marchés des Capitaux
Le bénéfice net de 1 262 millions de dollars s'est accru de 300
millions, ou 31 %, sur un an, et ce, principalement en raison de la
hausse des revenus du secteur Grande entreprise et services de
banque d'investissement en raison principalement de
l'intensification des activités de fusion et acquisition,
de syndication de prêts ainsi que d'origination de titres de
participation et de titres de créance dans la plupart des régions.
L'augmentation des revenus du secteur Marchés mondiaux, attribuable
essentiellement à l'intensification des activités d'origination de
titres de créance et de titres de participation dans toutes les
régions et à la hausse des revenus tirés des activités de
négociation de titres à revenu fixe en Amérique du Nord, a
également favorisé l'augmentation. Ces facteurs ont été neutralisés
en partie par l'augmentation de la rémunération découlant de
résultats supérieurs.
Comparativement au trimestre précédent, le bénéfice net a
augmenté de 108 millions de dollars, ou 9 %, en raison
principalement de l'intensification des activités d'origination de
titres de participation et de titres de créance ainsi que de fusion
et acquisition dans toutes les régions. L'incidence des variations
de la juste valeur de nos portefeuilles existants aux États-Unis et
de l'intensification des activités de syndication de prêts dans la
plupart des régions a également contribué à l'augmentation. Ces
facteurs ont été contrebalancés en partie par le recul des revenus
tirés des activités de négociation de titres à revenu fixe dans la
plupart des régions et par une hausse de l'impôt.
Services de soutien généraux
La perte nette s'est chiffrée à 309 millions
de dollars pour le trimestre à l'étude, principalement en
raison de l'incidence après impôt des coûts de transaction et
d'intégration de HSBC Canada de 282 millions, en partie
contrebalancée par l'incidence après impôt de la gestion de la
volatilité des fonds propres de clôture liée à la transaction
visant HSBC Canada de 112 millions, deux facteurs qui
sont traités comme des éléments spécifiés. Les coûts non affectés
ont également contribué à la perte nette.
La perte nette a été de 459 millions de dollars pour le
trimestre précédent, en raison principalement de l'incidence après
impôt des coûts de transaction et d'intégration de HSBC Canada de
218 millions et de l'incidence après impôt de la gestion de la
volatilité des fonds propres de clôture liée à la transaction
visant HSBC Canada de 207 millions, deux facteurs qui sont
traités comme des éléments spécifiés.
La perte nette a été de 86 millions de dollars pour le trimestre
correspondant de l'exercice précédent, en raison principalement des
coûts non affectés résiduels, ainsi que de l'incidence après impôt
des coûts de transaction et d'intégration de HSBC Canada de 43
millions, facteur qui est traité comme un élément spécifié.
Fonds propres, liquidité et qualité du crédit
Fonds propres - Au 30 avril 2024, notre
ratio CET1(15) s'est établi à 12,8 %, en
baisse de 210 p.b. par rapport au trimestre précédent, en
raison principalement de l'incidence de la transaction visant HSBC
Canada et de l'augmentation de l'actif pondéré en fonction des
risques (excluant le change). Ces facteurs ont été en partie
compensés par le montant net des capitaux autogénérés et les
émissions d'actions dans le cadre du régime de réinvestissement de
dividendes.
Liquidité - La moyenne du ratio de liquidité à
court terme(16) du trimestre clos le
30 avril 2024 s'est établie à 128 %, ce qui
représente un excédent d'environ 83 milliards de dollars,
comparativement à 132 % et à un excédent d'environ
94 milliards au trimestre précédent. Le ratio de liquidité à
court terme moyen a diminué par rapport au trimestre précédent, en
raison de la transaction visant HSBC Canada et d'une modification
de la composition des titres, découlant de transactions sur titres
au bilan et de transactions de financement liées aux titres. La
croissance des prêts a également contribué à la diminution de ce
ratio. Ces facteurs ont été partiellement contrebalancés par
la hausse des dépôts de détail. Le ratio de liquidité à court terme
moyen du trimestre considéré reflète les sorties associées à
la transaction visant HSBC Canada ayant eu lieu 30 jours avant
la clôture.
Au 30 avril 2024, le ratio de liquidité à long
terme(17) s'établissait à 111 %, ce qui se traduit
par un excédent d'environ 105 milliards de dollars,
comparativement à 113 % et à un excédent d'environ
112 milliards au trimestre précédent. Le ratio de liquidité à
long terme a diminué par rapport au trimestre précédent, en raison
principalement de la hausse des exigences de financement liées
aux prêts.
________________________________________________________________
|
(15)
|
Ce ratio correspond aux
fonds propres CET1 divisés par l'actif pondéré en fonction des
risques, conformément à la ligne directrice sur les normes de fonds
propres du BSIF au titre de Bâle III.
|
(16)
|
Le ratio de liquidité́
à court terme est calculé conformément à la ligne directrice sur
les normes de liquidité́ du BSIF. Pour plus de détails, se reporter
à la rubrique Risque de liquidité et de financement de notre
rapport aux actionnaires portant sur le deuxième trimestre de
2024.
|
(17)
|
Le ratio de liquidité́
à long terme est calculé conformément à la ligne directrice sur
les normes de liquidité́ du BSIF. Pour plus de détails, se reporter
à la rubrique Risque de liquidité et de financement de notre
rapport aux actionnaires portant sur le deuxième trimestre de
2024.
|
Qualité du crédit
Deuxième trimestre de 2024 par rapport au deuxième
trimestre de 2023
Le total de la dotation à la provision
pour pertes de crédit de 920 millions de dollars a augmenté de
320 millions de dollars, ou 53 %, par rapport à
il y a un an, ce qui s'explique surtout par
la hausse des dotations du secteur Services bancaires aux
particuliers et aux entreprises. Le ratio de la dotation à la
provision pour pertes de crédit liée aux prêts de 41 p.b. a
progressé de 11 p.b. Le ratio de la dotation à la
provision pour pertes de crédit liée aux prêts douteux a augmenté
de 9 p.b. pour se fixer à 30 p.b.
La dotation à la provision pour pertes de crédit liée aux prêts
productifs de 244 millions de dollars a progressé de
71 millions, ou 41 %, ce qui s'explique surtout par
la dotation à la provision pour pertes de crédit initiale liée
aux prêts productifs de 193 millions acquis dans le cadre de
la transaction visant HSBC Canada, contrebalancée en partie par des
changements favorables dans nos perspectives macroéconomiques pour
le secteur Services bancaires aux particuliers et aux entreprises,
ainsi que par la diminution des dotations dans le secteur Marchés
des Capitaux et les contrepassations de dotations dans le secteur
Gestion de patrimoine.
La dotation à la provision pour pertes de crédit liée aux prêts
douteux de 672 millions de dollars a augmenté de 231 millions, ou
52 %, en raison surtout de l'accroissement des dotations dans nos
portefeuilles de prêts de détail et de prêts aux entreprises du
secteur Services bancaires canadiens.
Deuxième trimestre de 2024 par rapport au premier
trimestre de 2024
Le total de la dotation à la provision
pour pertes de crédit a augmenté de 107 millions
de dollars, ou 13 %, par rapport au trimestre précédent,
en raison essentiellement de l'accroissement des dotations du
secteur Services bancaires aux particuliers et aux entreprises, en
partie compensé par la diminution des dotations du secteur Marchés
des Capitaux. Le ratio de la dotation à la provision pour pertes de
crédit liée aux prêts a augmenté de 4 p.b. Le ratio de la
dotation à la provision pour pertes de crédit liée aux prêts
douteux a diminué de 1 p.b.
La dotation à la provision pour pertes de crédit liée aux prêts
productifs a bondi de 111 millions de dollars, ou
83 %, ce qui découle en grande partie de la dotation à la
provision pour pertes de crédit initiale liée aux prêts productifs
de 193 millions acquis dans le cadre de la transaction visant
HSBC Canada, contrebalancée en partie par des changements
favorables dans nos perspectives macroéconomiques pour le secteur
Services bancaires aux particuliers et aux entreprises.
La dotation à la provision pour pertes de crédit liée aux prêts
douteux a diminué de 13 millions de dollars, ou 2 %, en raison
principalement de la diminution des dotations dans le secteur
Marchés des Capitaux, contrebalancée partiellement par la hausse
des dotations des secteurs Services bancaires canadiens et
Gestion de patrimoine.
Principales mesures du rendement et mesures hors PCGR
Mesures de rendement
Nous mesurons et évaluons le
rendement de nos activités consolidées et de chacun de nos secteurs
d'exploitation en fonction d'un certain nombre de paramètres
financiers, dont le bénéfice net et le rendement des capitaux
propres attribuables aux actionnaires ordinaires. Certaines mesures
financières, incluant le rendement des capitaux propres
attribuables aux actionnaires ordinaires, n'ont pas de définition
normalisée en vertu des principes comptables généralement reconnus
(PCGR) et pourraient ne pas être comparables aux mesures analogues
que présentent d'autres institutions financières.
Mesures hors PCGR
Nous sommes d'avis que certaines
mesures hors PCGR (dont les ratios hors PCGR) sont plus
représentatives de nos résultats d'exploitation courants et
permettent au lecteur de mieux comprendre le point de vue de la
direction à l'égard de notre performance. Ces mesures accroissent
la comparabilité de notre performance financière pour le trimestre
et le semestre clos le 30 avril 2024 par rapport aux
résultats des périodes correspondantes de l'exercice précédent et
du trimestre clos le 31 janvier 2024. Les mesures hors
PCGR n'ont pas de définition normalisée en vertu des PCGR et ne
sont pas nécessairement comparables à des mesures semblables
présentées par d'autres institutions financières.
L'analyse qui suit décrit les mesures hors PCGR que nous
utilisons pour évaluer nos résultats d'exploitation.
Bénéfice avant dotation et
impôt (18)
Le bénéfice avant dotation et
impôt correspond au bénéfice (3 950 millions
de dollars pour le deuxième trimestre de 2024;
3 582 millions pour le premier trimestre de 2024;
3 680 millions pour le deuxième trimestre de 2023;
7 532 millions pour le cumul annuel 2024;
6 813 millions pour le cumul annuel 2023) avant
impôt (976 millions pour le deuxième trimestre de 2024;
766 millions pour le premier trimestre de 2024;
765 millions pour le deuxième trimestre de 2023;
1 742 millions pour le cumul annuel 2024;
2 868 millions pour le cumul annuel 2023) et
dotation à la provision pour pertes de crédit (920 millions
pour le deuxième trimestre de 2024; 813 millions pour le
premier trimestre de 2024; 600 millions pour le deuxième
trimestre de 2023; 1 733 millions pour le cumul
annuel 2024; 1 132 millions pour le cumul
annuel 2023). Nous nous servons du bénéfice avant
dotation et impôt pour évaluer notre capacité à faire croître
notre bénéfice de façon continue, compte non tenu des pertes de
crédit, lesquelles sont touchées par le caractère conjoncturel du
cycle de crédit.
_______________________________________________________________
(18) Les montants des périodes précédentes ont été retraités par
rapport à ceux présentés précédemment dans le cadre de
l'adoption d'IFRS 17, le 1er novembre 2023.
Pour plus de détails sur ces changements, se reporter à la
note 2 de nos états financiers résumés.
|
Résultats ajustés
Nous sommes d'avis que la
communication de résultats ajustés ainsi que de certaines mesures
et certains ratios qui ne tiennent pas compte de l'incidence des
éléments spécifiés décrits ci-après et de l'amortissement des
immobilisations incorporelles liées à l'acquisition améliore la
comparabilité avec les périodes précédentes et permet au lecteur de
mieux évaluer les tendances liées aux activités sous-jacentes.
Nos résultats de toutes les périodes présentées ont été ajustés
de manière à refléter l'élément spécifié suivant :
- Les coûts de transaction et d'intégration de HSBC Canada.
Nos résultats du trimestre et du semestre clos le 30 avril
2024 et du trimestre clos le 31
janvier 2024 ont été ajustés de manière à refléter l'élément
spécifié suivant :
- La gestion de la volatilité des fonds propres de clôture liée à
la transaction visant HSBC Canada. Pour plus de détails, se
reporter à la rubrique Principaux événements au sein de
l'organisation du rapport aux actionnaires portant sur le deuxième
trimestre de 2024.
Nos résultats du semestre clos le 30 avril 2023 ont
été ajustés de manière à refléter l'élément spécifié
suivant :
- Le Dividende pour la relance du Canada (DRC) et les autres ajustements fiscaux
connexes : cela reflète l'incidence du DRC et l'augmentation du
taux d'imposition des sociétés canadiennes de 1,5 % applicable à
l'exercice 2022, déduction faite des ajustements au titre de
l'impôt différé, qui ont été annoncés dans le budget 2022 du
gouvernement du Canada et adoptés
au premier trimestre de 2023.
Le tableau qui suit présente un rapprochement de nos résultats
présentés et de nos résultats ajustés et illustre le calcul des
mesures ajustées présentées. Les résultats et mesures ajustés
présentés ci-après sont des mesures ou ratios hors PCGR.
Résultats consolidés, montants présentés et ajustés
|
Aux ou pour les
trimestres clos les
|
|
Aux ou pour les
semestres clos les
|
|
(en millions de
dollars canadiens, sauf les montants par action,
les nombres d'actions et les pourcentages)
|
30 avril
2024
|
|
31 janvier
2024
|
|
30 avril
2023 (1)
|
|
|
30 avril
2024
|
|
30 avril
2023 (1)
|
|
|
Total des
revenus
|
14 154
|
$
|
13 485
|
$
|
12 445
|
$
|
|
27 639
|
$
|
25 802
|
$
|
|
Dotation à la
provision pour pertes de crédit
|
920
|
|
813
|
|
600
|
|
|
1 733
|
|
1 132
|
|
|
Frais autres que
d'intérêt
|
8 308
|
|
8 324
|
|
7 400
|
|
|
16 632
|
|
14 989
|
|
|
Bénéfice avant
impôt
|
4 926
|
|
4 348
|
|
4 445
|
|
|
9 274
|
|
9 681
|
|
|
Impôt sur le
résultat
|
976
|
|
766
|
|
765
|
|
|
1 742
|
|
2 868
|
|
|
Bénéfice
net
|
3 950
|
$
|
3 582
|
$
|
3 680
|
$
|
|
7 532
|
$
|
6 813
|
$
|
|
Bénéfice net disponible
pour les actionnaires ordinaires
|
3 881
|
$
|
3 522
|
$
|
3 612
|
$
|
|
7 403
|
$
|
6 699
|
$
|
|
Nombre moyen d'actions
ordinaires (en milliers)
|
1 412 651
|
|
1 406 324
|
|
1 388 388
|
|
|
1 409 452
|
|
1 385 525
|
|
|
Bénéfice de base par
action (en dollars)
|
2,75
|
$
|
2,50
|
$
|
2,60
|
$
|
|
5,25
|
$
|
4,83
|
$
|
|
Nombre moyen d'actions
ordinaires diluées (en milliers)
|
1 414 166
|
|
1 407 641
|
|
1 390 149
|
|
|
1 410 842
|
|
1 387 295
|
|
|
Bénéfice dilué par
action (en dollars)
|
2,74
|
$
|
2,50
|
$
|
2,60
|
$
|
|
5,25
|
$
|
4,83
|
$
|
|
Rendement des capitaux
propres attribuables
aux actionnaires ordinaires (2)
|
14,5
|
%
|
13,1
|
%
|
14,9
|
%
|
|
13,8
|
%
|
13,7
|
%
|
|
Taux d'imposition
effectif
|
19,8
|
%
|
17,6
|
%
|
17,2
|
%
|
|
18,8
|
%
|
29,6
|
%
|
|
Total des
ajustements ayant une incidence sur le bénéfice net
(avant impôt)
|
309
|
$
|
631
|
$
|
138
|
$
|
|
940
|
$
|
235
|
$
|
|
Élément
spécifié : Coûts de transaction et d'intégration
de HSBC Canada (3),
(4)
|
358
|
|
265
|
|
56
|
|
|
623
|
|
67
|
|
|
Élément
spécifié : Gestion de la volatilité des fonds propres de
clôture liée à la transaction visant HSBC Canada
(3), (5)
|
(155)
|
|
286
|
|
-
|
|
|
131
|
|
-
|
|
|
Amortissement des
immobilisations incorporelles liées à l'acquisition
(6)
|
106
|
|
80
|
|
82
|
|
|
186
|
|
168
|
|
|
Total de l'impôt sur
le résultat au titre des ajustements ayant
une incidence sur le bénéfice net
|
61
|
$
|
147
|
$
|
29
|
$
|
|
208
|
$
|
(1 003)
|
$
|
|
Élément
spécifié : Coûts de transaction et d'intégration
de HSBC Canada (3)
|
76
|
|
47
|
|
13
|
|
|
123
|
|
16
|
|
|
Élément
spécifié : Gestion de la volatilité des fonds propres de
clôture liée à la transaction visant HSBC Canada
(3), (5)
|
(43)
|
|
79
|
|
-
|
|
|
36
|
|
-
|
|
|
Élément
spécifié : DRC et autres ajustements fiscaux connexes
(3), (7)
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
|
-
|
|
(1 050)
|
|
|
Amortissement des
immobilisations incorporelles liées à l'acquisition
(6)
|
28
|
|
21
|
|
16
|
|
|
49
|
|
31
|
|
|
Résultats
ajustés (8)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice avant impôt -
ajusté
|
5 235
|
$
|
4 979
|
$
|
4 583
|
$
|
|
10 214
|
$
|
9 916
|
$
|
|
Impôt sur le résultat
- ajusté
|
1 037
|
|
913
|
|
794
|
|
|
1 950
|
|
1 865
|
|
|
Bénéfice net -
ajusté (8)
|
4 198
|
$
|
4 066
|
$
|
3 789
|
$
|
|
8 264
|
$
|
8 051
|
$
|
|
Bénéfice net disponible
pour les actionnaires ordinaires - ajusté (8)
|
4 129
|
$
|
4 006
|
$
|
3 721
|
$
|
|
8 135
|
$
|
7 937
|
$
|
|
Nombre moyen d'actions
ordinaires (en milliers)
|
1 412 651
|
|
1 406 324
|
|
1 388 388
|
|
|
1 409 452
|
|
1 385 525
|
|
|
Bénéfice de base par
action (en dollars) - ajusté (8)
|
2,92
|
$
|
2,85
|
$
|
2,68
|
$
|
|
5,77
|
$
|
5,73
|
$
|
|
Nombre moyen d'actions
ordinaires diluées (en milliers)
|
1 414 166
|
|
1 407 641
|
|
1 390 149
|
|
|
1 410 842
|
|
1 387 295
|
|
|
Bénéfice dilué par
action (en dollars) - ajusté (8)
|
2,92
|
$
|
2,85
|
$
|
2,68
|
$
|
|
5,77
|
$
|
5,72
|
$
|
|
Rendement des capitaux
propres attribuables
aux actionnaires ordinaires - ajusté (8)
|
15,5
|
%
|
14,9
|
%
|
15,3
|
%
|
|
15,2
|
%
|
16,3
|
%
|
|
Taux d'imposition
effectif ajusté (8)
|
19,8
|
%
|
18,3
|
%
|
17,3
|
%
|
|
19,1
|
%
|
18,8
|
%
|
|
(1)
|
Les montants ont été
retraités par rapport à ceux présentés précédemment dans le cadre
de l'adoption d'IFRS 17, le
1er novembre 2023. Pour plus de détails sur
ces changements, se reporter à la note 2 de nos
états financiers résumés.
|
(2)
|
Le rendement des
capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires est égal
au bénéfice net disponible pour les actionnaires ordinaires divisé
par la moyenne des capitaux propres attribuables aux actionnaires
ordinaires. Le rendement des capitaux propres attribuables aux
actionnaires ordinaires est fondé sur les soldes réels de la
moyenne des capitaux propres attribuables aux actionnaires
ordinaires avant leur arrondissement.
|
(3)
|
Ces montants ont été
comptabilisés dans le secteur Services de soutien
généraux.
|
(4)
|
Depuis le premier
trimestre de 2024, nous incluons la gestion de la volatilité des
fonds propres de clôture liée à la transaction visant HSBC Canada à
titre d'élément spécifié dans le calcul des mesures et ratios hors
PCGR. Pour plus de détails, se reporter à la rubrique Principaux
événements au sein de l'organisation de notre rapport aux
actionnaires portant sur le deuxième trimestre
de 2024.
|
(5)
|
Représente l'incidence
de l'amortissement des immobilisations incorporelles liées à
l'acquisition (excluant l'amortissement des logiciels), et de toute
dépréciation du goodwill.
|
(6)
|
L'incidence du DRC et
des autres ajustements fiscaux connexes ne tient pas compte d'un
montant de 0,2 milliard de dollars comptabilisé dans les
autres éléments du résultat global.
|
(7)
|
Au 30 avril 2024, le
cumul des coûts de transaction et d'intégration de HSBC Canada
(avant impôt) engagés s'élevait à 1 milliard de dollars, et nous
estimons actuellement qu'un montant additionnel de 0,5 milliard
sera engagé, pour un total d'environ 1,5 milliard.
|
(8)
|
Se reporter au
glossaire de notre rapport de gestion intermédiaire daté du 29 mai
2024 pour le trimestre et le semestre clos le 30 avril 2024,
disponible à l'adresse https://www.sedarplus.com/, pour une
définition de cette mesure. L'explication est intégrée par renvoi
aux présentes.
|
Pour de plus amples renseignements sur le rendement des capitaux
propres attribuables aux actionnaires ordinaires et les autres
principales mesures du rendement et mesures et ratios
hors PCGR, se reporter à la rubrique Principales mesures
du rendement et mesures hors PCGR de notre rapport aux
actionnaires portant sur le deuxième trimestre de 2024.
MISE EN GARDE AU SUJET DES DÉCLARATIONS PROSPECTIVES
À l'occasion, nous faisons des déclarations prospectives
verbalement ou par écrit au sens de certaines lois sur les valeurs
mobilières, y compris les règles d'exonération de la
Private Securities Litigation Reform Act of 1995 des
États-Unis, et de toute loi sur les valeurs mobilières en vigueur
au Canada. Nous pouvons faire des
déclarations prospectives dans le présent document, dans d'autres
documents déposés auprès des organismes de réglementation canadiens
ou de la SEC, dans d'autres rapports aux actionnaires et dans
d'autres communications. En outre, nos représentants peuvent
formuler verbalement des énoncés prospectifs aux analystes, aux
investisseurs, aux médias et à d'autres personnes. Les déclarations
prospectives dans le présent document comprennent, sans toutefois
s'y limiter, les déclarations relatives à nos objectifs en matière
de rendement financier, à notre vision et à nos objectifs
stratégiques, ainsi qu'à l'incidence attendue de la transaction
visant HSBC Canada, y compris les coûts de transaction et
d'intégration, et comprennent les déclarations de notre président
et chef de la direction. Les déclarations prospectives contenues
dans le présent document reflètent les points de vue de la
direction et sont présentées afin d'aider les détenteurs de nos
titres et les analystes financiers à comprendre notre situation
financière et nos résultats d'exploitation aux dates présentées et
pour les périodes closes à ces dates, ainsi que nos objectifs en
matière de rendement financier, notre vision, nos objectifs et
priorités stratégiques et notre performance financière attendue, et
pourraient ne pas convenir à d'autres fins. Les mots et expressions
« croire », « s'attendre à », « laisser supposer », « chercher », «
prévoir », « se proposer », « estimer », « viser », « s'engager à
», « avoir comme but ou objectif », « s'engager », « cibler », «
objectif », « planifier », « perspectives », « échéancier », «
projeter », « devoir » et « pouvoir », de même que l'emploi du
futur ou du conditionnel ainsi que de mots et d'expressions
semblables, y compris sous leur forme négative et toutes leurs
variantes grammaticales, dénotent généralement des déclarations
prospectives.
De par leur nature même, les déclarations
prospectives nous obligent à formuler des hypothèses et font
l'objet d'incertitudes et de risques intrinsèques de nature
aussi bien générale que particulière qui donnent lieu à la
possibilité que nos prédictions, prévisions, projections, attentes
et conclusions se révèlent inexactes, que nos hypothèses soient
incorrectes, que nos objectifs en matière de rendement financier,
nos objectifs environnementaux, sociaux ou autres, notre vision et
nos objectifs stratégiques ne se matérialisent pas, et que nos
résultats réels diffèrent de façon significative de ces
prédictions, prévisions, projections, attentes et conclusions.
Nous avertissons nos lecteurs de ne pas se fier
indûment à nos déclarations prospectives étant donné que les
résultats réels pourraient différer de façon significative des
attentes exprimées dans ces déclarations prospectives, en raison
d'un certain nombre de facteurs de risque. Ces facteurs, dont bon
nombre sont indépendants de notre volonté et dont nous pouvons
difficilement prévoir les répercussions, comprennent, entre autres,
les risques de crédit, de marché, de liquidité et de financement,
d'assurance et de non-conformité à la réglementation (ce qui
pourrait faire en sorte que nous fassions l'objet de procédures
juridiques et réglementaires dont l'issue potentielle pourrait
notamment mener à des restrictions, sanctions et amendes
réglementaires), le risque de réputation, les risques liés au cadre
juridique et réglementaire, à la concurrence et aux modèles, ainsi
que les risques opérationnel, stratégique et systémique, et
d'autres risques qui sont expliqués aux rubriques portant sur le
risque de notre rapport annuel pour l'exercice clos le
31 octobre 2023 (le rapport annuel 2023) ainsi qu'à
la rubrique Gestion du risque de notre rapport aux actionnaires
portant sur le deuxième trimestre de 2024. Ces autres risques
incluent ceux qui concernent le contexte commercial et la
conjoncture économique des secteurs géographiques où nous exerçons
nos activités, le marché de l'habitation et l'endettement des
ménages au Canada, les technologies de l'information et les
cyberrisques et les risques liés aux tierces parties, l'incertitude
géopolitique, les risques environnementaux et sociaux
(y compris les changements climatiques), les bouleversements
numériques et l'innovation, les risques liés à la confidentialité
et aux données, les changements de la réglementation, les risques
liés à la culture et à la conduite, l'incidence des modifications
des politiques budgétaires, monétaires et autres de gouvernements,
le risque fiscal et la transparence, ainsi que sur notre capacité à
prévoir et à gérer efficacement les risques liés aux facteurs
susmentionnés. D'autres facteurs qui pourraient faire en sorte que
les résultats réels diffèrent de façon significative des attentes
exprimées dans ces déclarations prospectives sont présentés dans la
rubrique portant sur les risques de notre rapport annuel
2023 et dans la rubrique Gestion des
risques de notre rapport aux actionnaires portant sur le deuxième
trimestre de 2024, lesquelles peuvent être mises à jour dans les
rapports trimestriels subséquents.
Nous avertissons nos lecteurs que la liste
susmentionnée de facteurs de risque n'est pas exhaustive et que
d'autres facteurs pourraient également avoir une incidence
défavorable sur nos résultats. Les investisseurs et autres
personnes qui se fient à nos déclarations prospectives pour prendre
des décisions ayant trait à la Banque Royale du Canada doivent bien tenir compte de ces
facteurs et d'autres incertitudes et événements potentiels, ainsi
que de l'incertitude inhérente aux déclarations prospectives. Les
hypothèses économiques significatives qui sous-tendent les
déclarations prospectives du présent document sont présentées à la
rubrique Examen de la conjoncture économique, des marchés et du
contexte réglementaire et perspectives et, pour chaque secteur
d'exploitation, aux sections Priorités stratégiques et Perspectives
de notre rapport annuel 2023, mises à jour à la rubrique Examen de
la conjoncture économique, des marchés et du contexte réglementaire
et perspectives de notre rapport aux actionnaires portant sur le
deuxième trimestre de 2024, lesquelles peuvent être mises à jour
dans les rapports trimestriels subséquents. L'estimation des coûts
de transaction et d'intégration a exigé que nous posions des
hypothèses concernant l'échéancier et la complexité des avancées
technologiques ainsi que les estimations des coûts nécessaires à la
création de synergies postérieures à la clôture. Sauf si la loi
l'exige, nous ne nous engageons pas à mettre à jour quelque
déclaration prospective que ce soit, verbale ou écrite, que nous
pouvons faire ou qui peut être faite pour notre compte à
l'occasion.
Des renseignements complémentaires sur ces facteurs et d'autres
sont fournis aux rubriques portant
sur le risque de notre rapport annuel 2023 ainsi qu'à la rubrique
Gestion du risque de notre rapport aux actionnaires portant sur le
deuxième trimestre de 2024, lesquelles peuvent être mises à jour
dans les rapports trimestriels subséquents. L'information fournie
dans les sites Web susmentionnés ou pouvant être obtenue par
l'intermédiaire de ces sites ne fait pas partie du présent
document. Tous les renvois à des sites Web contenus dans le présent
document sont inactifs et ne sont indiqués qu'à titre
informatif.
ACCÈS AUX DOCUMENTS TRAITANT DES RÉSULTATS
TRIMESTRIELS
Les investisseurs, médias et autres parties
intéressées peuvent consulter le présent communiqué portant sur les
résultats trimestriels, les diapositives sur nos résultats
trimestriels, de l'information financière supplémentaire et notre
rapport aux actionnaires portant sur le deuxième trimestre
de 2024 en accédant à l'adresse
www.rbc.com/investisseurs.
Conférence téléphonique sur les résultats trimestriels et
diffusion Web
Notre conférence téléphonique sur les résultats trimestriels
aura lieu le 30 mai 2024 à 8 h 30 (HE) et
comportera une présentation par les dirigeants de RBC de
nos résultats pour le deuxième trimestre. Cette présentation sera
suivie d'une période de questions pour les analystes. Les parties
intéressées pourront écouter en direct la conférence téléphonique
en accédant
à l'adresse www.rbc.com/investisseurs/information-financiere
ou en composant le 416-340-2217 ou le 866-696-5910 et en
entrant le code d'accès 4255087#, entre 8 h 20 et
8 h 25 (HE).
Les commentaires de la direction seront
affichés sur notre site Web peu après la
conférence téléphonique. De plus, il sera possible
d'écouter un enregistrement de la conférence dès le
30 mai 2024 à 17 h (HE), et ce, jusqu'au
27 août 2024, en accédant à l'adresse
www.rbc.com/investisseurs/information-financiere ou en composant le
905-694-9451 ou le 800-408-3053 et en entrant le code
d'accès 7294886#.
APERÇU DE RBC
La Banque Royale du Canada est
une institution financière mondiale définie par sa raison
d'être, guidée par des principes et orientée vers l'excellence
en matière de rendement. Notre succès est attribuable aux
quelque 98 000+ employés qui mettent à profit leur
créativité et leur savoir-faire pour concrétiser notre vision, nos
valeurs et notre stratégie afin que nous puissions
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